1. 総評

株式会社トマト銀行の2025年4月1日～12月31日における第3四半期連結業績は、収益性の改善が顕著であった。経常利益率が前期比1.7ポイント改善し11.7%に達し、与信関連費用の減少等で費用効率が向上。資産規模は総資産1,369,249百万円（前期比+0.4%）と微増し、預金・貸出金ともに堅調な伸びを示した。一方で自己資本比率4.1%と低水準なのが課題である。

2. 業績結果

業績結果に対するコメント： - 増収要因：貸出金利息が8,814→10,237百万円（+16.2%）と大幅増 - 減益セグメント：リース業の経常利益が262→230百万円（-12.2%） - 費用改善：与信関連費用削減で経常費用が17,290百万円（前期比-0.9%） - EPS拡大：自己株式取得（135,776株）による希薄化防止効果

3. 貸借対照表（単位：百万円）

【資産の部】 | 科目 | 金額 | 前期比 | |------|-----|--------| | 流動資産 | - | - | | 現金預金 | 88,644 | △18.6% | | 有価証券 | 172,873 | +11.0% | | 貸出金 | 1,070,807 | +1.2% | | 固定資産 | - | - | | 有形固定資産 | 11,915 | +1.5% | | 資産合計 | 1,369,249 | +0.4% |

【負債の部】 | 科目 | 金額 | 前期比 | |------|-----|--------| | 預金 | 1,257,926 | +0.6% | | 負債合計 | 1,312,105 | +0.3% |

【純資産の部】 | 科目 | 金額 | 前期比 | |------|-----|--------| | 資本金 | 14,310 | 横ばい | | 利益剰余金 | 20,199 | +4.2% | | 純資産合計 | 57,144 | +2.3% |

貸借対照表に対するコメント： - 自己資本比率：4.0%→4.1%と微増も依然低水準 - 流動性リスク：現金預金が18.6%減少（88,644百万円） - 与信拡大：貸出金残高が1.2%増加し資産構成比78.2%に - 安定性指標：負債/純資産比率22.9倍と高レバレッジ構造

4. 損益計算書（単位：百万円）

損益計算書に対するコメント： - 収益性向上：売上高経常利益率が9.9%→11.7%に改善 - 原価構造：資金調達費用が593→2,038百万円と急増（預金金利上昇） - 効率性指標：ROE（年率換算）約11.2%（前期9.5%）

5. キャッシュフロー

記載なし（四半期連結キャッシュフロー計算書未作成）

6. 今後の展望

• 通期予想：経常利益2,650百万円（+1.7%）、当期純利益1,850百万円（+1.7%）を維持
• 成長戦略：法人向け与信拡大と個人ローンの販売強化
• リスク要因：金利上昇に伴う資金調達コスト増加圧力
• 資本政策：自己資本比率9.0%目標（国内基準）に向けた資本強化

7. その他の重要事項

• セグメント別業績：銀行業が経常利益の92.8%を貢献
• 配当方針：年間配当50円を維持（前期同等）
• 株主還元：自己株式を26,061株取得（2025年12月末）
• リスク管理：不良債権比率3.05%（前期比+0.1pt）と微増

【分析総括】 与信拡大と費用効率化で収益性が改善した好決算。ただし自己資本比率の低さと資金調達コスト増が今後の課題。中小企業向け融資に強みを持つ地域金融機関としての安定性は維持されているものの、長期的な資本強化が求められる。