1. 総評

株式会社宮崎銀行（2025年3月期第3四半期、2024年4月1日～2024年12月31日、連結）。当期は経常収益が前年同期比16.9%増の59,742百万円、経常利益32.5%増の11,518百万円、四半期純利益27.3%増の8,090百万円と大幅増収増益を達成し、非常に良好な業績を着地させた。主な変化点は資金運用収益の拡大（貸出金利子・有価証券利息増）と役務取引等収益の増加。一方、資金調達費用と貸倒引当金繰入額の増加が費用を押し上げたが、収益力の強化が上回った。総資産は前期末比微減も貸出金は増加し、貸出姿勢の積極化を示す。

2. 業績結果

業績結果に対するコメント：
増収の主要因は資金運用収益の40,777百万円（前年30,781百万円、前期比+32.5%）で、特に有価証券利息配当金が15,723百万円（前年8,953百万円）と急増、貸出金利子も22,454百万円（+5.7%）と堅調。役務取引等収益9,060百万円（+6.2%）も寄与。一方、経常費用48,223百万円（+13.8%）は資金調達費用12,244百万円（+90.0%、預金利子増）と貸倒引当金繰入額増（単体402百万円）が要因。主要収益源は銀行業セグメント（経常収益55,360百万円、セグメント利益11,144百万円）。特筆は不良債権処理の継続的減少（連結残高304億円、総与信比1.25%）。

3. 貸借対照表（バランスシート）

【資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | |-------------------|---------------|-----------------| | 流動資産 | 3,914,216 | -93,310 | | 現金及び預金 | 833,474 | -91,576 | | 受取手形及び売掛金 | 記載なし | - | | 棚卸資産 | 記載なし | - | | その他 | 3,080,742 | +2,266 | | 固定資産 | 44,427 | -1,870 | | 有形固定資産 | 23,028 | -343 | | 無形固定資産 | 4,896 | +365 | | 投資その他の資産| 16,503 | -1,892 | | 資産合計 | 4,074,643 | -36,205 |

【負債の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | |-------------------|---------------|-----------------| | 流動負債 | 3,884,110 | -36,886 | | 支払手形及び買掛金 | 記載なし | - | | 短期借入金 | 記載なし | - | | その他 | 3,884,110 | -36,886 | | 固定負債 | 記載なし | - | | 長期借入金 | 記載なし | - | | その他 | 記載なし | - | | 負債合計 | 3,884,110 | -36,886 |

【純資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | |--------------------------|---------------|-----------------| | 株主資本 | 171,148 | +5,184 | | 資本金 | 14,697 | 0 | | 利益剰余金 | 145,755 | +6,291 | | その他の包括利益累計額 | 19,205 | -4,534 | | 純資産合計 | 190,533 | +681 | | 負債純資産合計 | 4,074,643 | -36,205 |

貸借対照表に対するコメント：
自己資本比率は4.6%（前期末同水準）と低位安定も、銀行業特有のレバレッジ構造。流動比率・当座比率は銀行流動性高く問題なし。資産構成は預金・譲渡性預金3兆1,824百万円（+192億円）と貸出金2兆3,664百万円（+831億円）が主力、個人・法人貸出増が特徴。有価証券7,759億円（-510億円）と地方債・社債減少。負債は預金3兆574億円（-572億円）とコールマネー等減少が主。総資産微減だが貸出拡大で運用積極化。

4. 損益計算書

損益計算書に対するコメント：
経常利益率19.3%（前期16.9%）と収益性向上。売上高経常利益率同上、ROEは低位（自己資本190,353百万円に対し純利益8,090百万円で年率化約4.3%推定）。コスト構造は経常費用率80.8%（資金調達90.0%増、営業経費微減）。変動要因は収益側金利上昇恩恵、費用側調達コスト増と引当金増。包括利益は3,557百万円（-77.5%）と有価証券評価損影響。

5. キャッシュフロー（記載があれば）

記載なし。当第3四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておらず、減価償却費2,156百万円（前年2,205百万円）のみ開示。

6. 今後の展望

• 通期業績予想（2025年3月期）：経常収益77,200百万円（+12.0%）、経常利益13,600百万円（+36.1%）、純利益9,300百万円（+31.2%）、EPS545.52円。第3四半期進捗良好で修正なし。
• 中期経営計画・戦略：記載なし。
• リスク要因：金利変動、不良債権増、株式・債券評価損。
• 成長機会：貸出金・預金拡大、役務手数料強化。

7. その他の重要事項

• セグメント別業績：銀行業（経常収益55,360百万円、利益11,144百万円）、リース業（4,255百万円、291百万円）、その他（615百万円、86百万円）。銀行業が主力で全セグ外部収益59,742百万円。
• 配当方針：年間110円予想（中間55円、期末55円）、増配継続。
• 株主還元施策：自己株式増加（646,866株）。
• M&Aや大型投資：記載なし。
• 人員・組織変更：記載なし。不良債権（金融再生法ベース）連結304億円（総与信比1.25%、前期末比-39億円）と改善。単体コア業務純益128億円（+28億円）。