1. 総評

株式会社鳥取銀行（連結、2026年3月期第2四半期：2025年4月1日～9月30日）。当中間期の業績は、資金運用収益の増加と経常費用の抑制により経常利益・純利益ともに前年同期比で増加し、堅調な結果となった。総資産は貸出金・有価証券の拡大を背景に1兆1,161億円へ増加。純資産も利益積み上げで拡大し、財政基盤は安定。一方で、金利上昇環境下での資金調達費負担増が今後の課題。

前期比主な変化点：経常収益微増（+0.8%）、経常利益大幅増（+9.4%）、純利益+10.6%。有価証券評価益の改善も寄与。

2. 業績結果

以下の数値は連結ベース（単位：百万円、前年同期比）。

• 売上高（経常収益）：8,713（+0.8%）
• 営業利益：記載なし（銀行形式のため経常利益を準用：1,141（+9.4%））
• 経常利益：1,141（+9.4%）
• 当期純利益（親会社株主帰属中間純利益）：789（+10.6%）
• 1株当たり当期純利益（EPS）：84.33円（+10.6%相当）
• 配当金：中間25.00円（前期同額）

業績結果に対するコメント： 増益の主因は資金運用収益の増加（6,429百万円、前期5,419百万円、特に貸出金利息5,461百万円、前期4,684百万円）とその他経常費用の減少（386百万円、前期1,309百万円、主に貸倒引当金繰入額減）。役務取引等収益も堅調（1,796百万円、+7.1%）。銀行事業が主でセグメント別詳細なし。特筆事項として、有価証券評価差額金の改善（△311百万円、前期△1,450百万円）が包括利益を押し上げ（1,933百万円、前期△621百万円）。

3. 貸借対照表（バランスシート）

銀行特有の勘定科目を基に分類（単位：百万円）。流動資産は現金預金・有価証券・貸出金等を主とする。

【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------------------|---------------|------------| | 流動資産 | 1,100,257 | +0.9% | |   現金及び預金 | 88,153 | -5.5% | |   受取手形及び売掛金 | 記載なし | - | |   棚卸資産 | 記載なし | - | |   その他 | 1,012,104 | +1.7% | | 固定資産 | 15,567 | -0.7% | |   有形固定資産 | 9,842 | -1.5% | |   無形固定資産 | 1,018 | +18.4% | |   投資その他の資産 | 4,707 | +1.2% | | 資産合計 | 1,116,135 | +0.9% |

【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------------------|---------------|------------| | 流動負債 | 1,033,962 | +0.7% | |   支払手形及び買掛金 | 記載なし | - | |   短期借入金 | 24,061 | +0.0% | |   その他 | 1,009,901 | +0.7% | | 固定負債 | 32,358 | +0.3% | |   長期借入金 | 記載なし | - | |   その他 | 32,358 | +0.3% | | 負債合計 | 1,066,320 | +0.8% |

【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |--------------------------|---------------|------------| | 株主資本 | 49,050 | +1.2% | |   資本金 | 9,061 | 0.0% | |   利益剰余金 | 34,216 | +1.7% | | その他の包括利益累計額 | 635 | - | | 純資産合計 | 49,814 | +3.6% | | 負債純資産合計 | 1,116,135 | +0.9% |

※流動/固定の厳密区別は銀行BSに適合せず、主要科目を基に集計（貸出金・有価証券・預金等を流動準用）。

貸借対照表に対するコメント： 自己資本比率4.4%（前期4.3%、参考自己資本49,685百万円、前期47,989百万円）と低水準ながら安定（銀行業特有）。流動比率は預金中心の負債構造で高く、安全性十分。当座比率も現金預金豊富で良好。資産構成は貸出金（79.5%）・有価証券（10.8%）中心で典型的な地銀プロファイル。前期比変動は貸出金+52億、有価証券+91億、預金+69億の拡大が主。

4. 損益計算書

（単位：百万円、前連結中間期比）

※銀行形式のため、経常収益を売上高準用。営業利益相当なし。

損益計算書に対するコメント： 経常利益率13.1%（前期12.1%）と収益性向上。売上高経常利益率同上。ROEは低いが利益剰余金増加で改善傾向。コスト構造は資金調達費用（1,042百万円、急増も預金金利上昇反映）、営業経費（5,152百万円、微増）が主。変動要因は資金運用収益+1,010百万円（金利益）とその他経常費用-923百万円。

5. キャッシュフロー（記載があれば）

記載なし。

6. 今後の展望

• 会社公表業績予想（連結通期）：経常利益1,800百万円（前期比-5.3%）、純利益1,250百万円（-4.8%）、EPS133.55円。変更なし。
• 中期経営計画：記載なし。
• リスク要因：金利上昇、通商政策影響、国内経済減速。
• 成長機会：鳥取県内経済回復、貸出拡大、コンサルティング強化。

7. その他の重要事項

• セグメント別業績：記載なし（単一銀行セグメント）。
• 配当方針：年間50円予想維持（前期同額）。
• 株主還元施策：配当継続。
• M&Aや大型投資：記載なし。
• 人員・組織変更：記載なし。