1. 総評

株式会社あおぞら銀行、2026年3月期第2四半期（中間期：2025年4月1日～2025年9月30日）の連結業績は非常に良好。経常収益は前年同期比1.8%増の1兆1,714億円、経常利益は53.9%増の1,538億円と大幅改善し、親会社株主帰属中間純利益も14.2%増の1,361億円となった。主な変化点は役務取引等収益の拡大と経常費用の効率化（資金調達費用減）によるもので、総資産は5.2%増の8兆1,656億円に拡大。通期予想も上方維持で成長軌道が確認できる。

2. 業績結果

（連結、単位：百万円）

• 売上高（経常収益）：117,144（+1,016、+1.8%）
• 営業利益：記載なし（銀行業のため経常利益を準用）
• 経常利益：15,380（+5,386、+53.9%）
• 当期純利益（親会社株主帰属中間純利益）：13,613（+1,694、+14.2%）
• 1株当たり当期純利益（EPS）：98.37円（+5.00円、+5.4%）
• 配当金（第2四半期末）：22.00円

業績結果に対するコメント： 増益の主要因は、役務取引等収益の大幅増（19,191、+43.2%）と経常費用の抑制（101,764、-3.4%）。資金運用収益は貸出金利息減（59,082）で78,802（-3.6%）と減少したが、特定取引収益安定。有価証券利息配当金増（12,793）が下支え。事業セグメントは銀行本業中心で、特定取引収益（1,922）は横ばい。特筆は海外不動産ノンリコースローンの貸倒引当金積み増し（△57,326）だが、全体収益性向上。個別ベースも経常利益14,276（+75.2%）と好調。

3. 貸借対照表（バランスシート）

（連結、単位：百万円。銀行業特有科目を流動資産・固定資産に分類。前期：2025年3月31日、当期：2025年9月30日。前期比は増減額）

【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動資産 | 5,041,787 | +301,946 | | 現金及び預金（現金預け金） | 1,710,799 | +301,428 | | 受取手形及び売掛金（外国為替等） | 42,269 | -4,151 | | 棚卸資産 | 記載なし | - | | その他（コールローン、買入金銭債権、特定取引資産、金銭の信託等） | 2,288,719 | +4,669 | | 固定資産 | 4,123,804 | +101,211 | | 有形固定資産 | 21,890 | -495 | | 無形固定資産 | 18,459 | -616 | | 投資その他の資産（有価証券4,163,123、貸出金、その他資産、退職給付等、引当金控除後） | 4,083,455 | +102,322 | | 資産合計 | 8,165,591 | +403,157 |

【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動負債 | 6,633,507 | +389,521 | | 支払手形及び買掛金（コールマネー等） | 71,466 | +66,466 | | 短期借入金（譲渡性預金等） | 49,200 | -25,400 | | その他（預金、特定取引負債等） | 6,512,841 | +348,455 | | 固定負債 | 1,058,762 | -0 | | 長期借入金（借用金、社債） | 864,299 | +13,899 | | その他（賞与引当金、退職給付等） | 194,463 | -13,899 | | 負債合計 | 7,692,269 | +389,521 |

【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 株主資本 | 485,565 | +7,525 | | 資本金 | 125,966 | 0 | | 利益剰余金 | 249,009 | +7,524 | | その他の包括利益累計額 | -21,270 | +5,853 | | 純資産合計 | 473,322 | +13,637 | | 負債純資産合計 | 8,165,591 | +403,157 |

貸借対照表に対するコメント： 自己資本比率5.7%（前期5.8%）と低水準だが、銀行業のレバレッジ特性上標準的（自己資本464,295）。流動比率は預金中心の負債構造で高く、安全性十分。当座比率も現金預け金増で強化。資産構成は貸出金・有価証券中心（投資資産約66%）、負債は預金中心（76%）。主な変動は現金預け金+301,428（資金流入）、貸出金-43,441（縮小）、預金+251,282（増加）。海外不動産引当金改善（△57,326）でリスク低減。

4. 損益計算書

（連結、単位：百万円。前期：前年中間期、当期：当期中間期。前期比は増減額。売上高比率は経常収益=100%基準）

損益計算書に対するコメント： 収益性向上、経常利益率13.1%（前期8.7%）と大幅改善。ROE（参考：純資産回転率ベース）は高水準推定。コスト構造は資金調達費用54,484（46.5%）、営業経費31,653（27.0%）中心で、預金利息急増（13,980）も運用効率化で吸収。前期変動要因は役務収益増とその他業務費用減（3,491、-57.6%）。純利益率11.7%と安定。

5. キャッシュフロー（記載があれば）

記載なし。

6. 今後の展望

• 会社公表業績予想（連結通期）：経常利益30,000（+70.8%）、親会社株主帰属当期純利益22,000（+7.2%）、EPS158.98円、年間配当88円（+11.4%、修正なし）。
• 中期経営計画：ウェブサイト「2025年度中間期決算ならびに中期経営計画の進捗」参照。株主還元強化。
• リスク要因：海外不動産ノンリコースローン（市況低迷、2025年度中安定化想定、引当金追加）。
• 成長機会：役務取引拡大、運用ポートフォリオ最適化。

7. その他の重要事項

• セグメント別業績：詳細記載なし（本業中心）。
• 配当方針：年間88円、四半期ベース支払い。
• 株主還元施策：配当増（前期79円）、自己株式処分微増。
• M&Aや大型投資：記載なし。
• 人員・組織変更：記載なし。
• 注記：連結範囲変更なし、会計方針変更なし。第2四半期決算短信は中間監査対象外。