適時開示情報 要約速報

### 企業名 **企業名: 信越ポリマー株式会社** --- ### 決算評価 **決算評価: 良い** （売上高+3.7％、営業利益+1.4％、経常利益+6.7％、当期純利益+12.0％と全ての利益指標が増加） --- ### 簡潔な要約 **信越ポリマー株式会社**は、2025年4月1日～12月31日（2026年3月期第3四半期）の累計で、**売上高86,568百万円（前年同期比+3.7％）**、**営業利益11,010百万円（同+1.4％）**、**当期純利益8,210百万円（同+12.0％）**を達成した。電子デバイス事業では車載シリコーン成形品の需要増が貢献し、精密成形品事業では半導体関連容器や医療機器向け部品が好調だった。自己資本比率は82.0％（前期末比+1.8ポイント）と財務基盤が強化され、通期業績予想は売上高113,500百万円（+2.6％）、当期純利益9,500百万円（+0.7％）を維持している。 --- ## 詳細な財務分析レポート ### 1. 総評 - **会社名**: 信越ポリマー株式会社 - **決算期間**: 2025年4月1日～12月31日（第3四半期累計） - **総合評価**: 売上高・利益が全て前年同期を上回り、特に経常利益（+6.7％）と当期純利益（+12.0％）が堅調。電子デバイス事業の収益性改善と為替差損縮小が寄与。 - **主な変化点**: - 売上原価率の上昇（売上高比率69.5％→69.6％）が営業利益伸びを抑制。 - 為替差損が794百万円→199百万円と大幅減少し経常利益を押し上げた。 --- ### 2. 業績結果 | 科目 | 2026年3月期第3四半期 | 前年同期比 | 売上高比率 | |----------------------|---------------------|-----------|-----------| | 売上高（営業収益） | 86,568百万円 | +3.7％ | 100.0％ | | 営業利益 | 11,010百万円 | +1.4％ | 12.7％ | | 経常利益 | 11,178百万円 | +6.7％ | 12.9％ | | 当期純利益 | 8,210百万円 | +12.0％ | 9.5％ | | EPS（1株当たり純利益）| 102.10円 | +12.3％ | - | | 配当金（第2四半期末）| 30.00円 | +20.0％ | - | **業績結果に対するコメント**: - **増減要因**: - 電子デバイス事業の営業利益が+16.9％増（車載シリコーン成形品好調）。 - 為替差損縮小（794百万円→199百万円）で経常利益率改善。 - **事業セグメント**: - 精密成形品事業（売上高44,704百万円、+6.3％）が最大収益源だが営業利益は微減（-1.2％）。 - 住環境・生活資材事業は売上高-3.0％だが利益率改善（営業利益+4.3％）。 --- ### 3. 貸借対照表 #### 【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |----------------------|---------------|----------| | **流動資産** | 100,251 | +0.8％ | | 現金及び預金 | 44,587 | -0.7％ | | 受取手形・売掛金 | 26,999 | +9.8％ | | 棚卸資産 | 21,226 | -2.0％ | | **固定資産** | 50,862 | -5.1％ | | 有形固定資産 | 47,498 | -4.6％ | | **資産合計** | 151,113 | -1.2％ | #### 【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |----------------------|---------------|----------| | **流動負債** | 23,289 | -12.4％ | | 支払手形・買掛金 | 12,672 | -1.9％ | | **固定負債** | 3,385 | +3.6％ | | **負債合計** | 26,674 | -10.6％ | #### 【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |----------------------|---------------|----------| | 株主資本 | 113,170 | +2.7％ | | 利益剰余金 | 94,116 | +4.0％ | | **純資産合計** | 124,438 | +1.0％ | | **負債純資産合計** | 151,113 | -1.2％ | **貸借対照表コメント**: - **自己資本比率82.0％**（前期末比+1.8ポイント）で極めて高い財務安定性。 - **流動比率431％**（流動資産100,251百万円÷流動負債23,289百万円）で短期支払能力も堅調。 - 負債総額が-10.6％減少し、純資産増加でバランスシートが強化された。 --- ### 4. 損益計算書 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 | |--------------------------|---------------|----------|-----------| | 売上高 | 86,568 | +3.7％ | 100.0％ | | 売上原価 | 60,216 | +5.4％ | 69.6％ | | **売上総利益** | 26,351 | -0.2％ | 30.4％ | | 販売費及び一般管理費 | 15,340 | -1.2％ | 17.7％ | | **営業利益** | 11,010 | +1.4％ | 12.7％ | | 営業外収益（ネット） | 168 | - | 0.2％ | | **経常利益** | 11,178 | +6.7％ | 12.9％ | | **当期純利益** | 8,210 | +12.0％ | 9.5％ | **損益計算書コメント**: - **売上高営業利益率12.7％**（前期12.9％）で収益性は維持。 - 売上原価率上昇（+1.7ポイント）が課題だが、販管費削減（-1.2％）で相殺。 - ROE（自己資本124,438百万円ベース）は6.6％と安定。 --- ### 5. キャッシュフロー **記載なし** --- ### 6. 今後の展望 - **通期予想（2026年3月期）**: - 売上高113,500百万円（+2.6％）、当期純利益9,500百万円（+0.7％）。 - **リスク要因**: - 半導体需要の減速懸念（精密成形品事業に影響）。 - 為替変動（輸出比率約40％）。 - **成長機会**: - 車載シリコーン成形品や医療機器向け部品の需要拡大。 --- ### 7. その他の重要事項 - **セグメント別業績**: - 電子デバイス事業（売上高19,421百万円、+2.3％）が営業利益増加の主因。 - **配当方針**: - 年間配当予想60.00円（前期比+15.4％）。 - **連結範囲変更**: - 子会社1社（株式会社キッチニスタ）を除外。 --- **分析責任者**: 財務分析AI **注記**: 数値は百万円単位、前期比は2025年3月期第3四半期との比較。