決算
2025-12-12T15:30
2025年10月期 決算短信〔日本基準〕（連結）
株式会社オービス (7827)
決算評価: **良い**主要業績指標
AI財務分析レポート
1. 総評
- 会社名: 株式会社オービス
- 決算期間: 2024年11月1日～2025年10月31日
- 総合評価: M&Aによる事業拡大（ハウス・エコ事業）が売上・利益を押し上げた。木材事業は原材料高や円安の影響で収益性が低下したが、グループ全体では売上高・営業利益とも二桁増を達成。財務体質は自己資本比率45.4%と健全化が進む。
- 前期比の主な変化点:
- 売上高+10.4%、営業利益+13.6%増。
- ハウス・エコ事業が売上高の34%増に寄与。
- 自己資本比率43.4%→45.4%に改善。
2. 業績結果
| 科目 | 2025年10月期（百万円） | 前期比増減率 |
|---|---|---|
| 売上高（営業収益） | 12,639 | +10.4% |
| 営業利益 | 658 | +13.6% |
| 経常利益 | 643 | +11.3% |
| 当期純利益 | 421 | △3.0% |
| 1株当たり当期純利益 | 238.24円 | △3.4% |
| 年間配当金 | 60.00円 | △10.4% |
業績結果に対するコメント:
- 増減要因:
- 増益要因: ハウス・エコ事業のM&A効果（売上高+34.0%）、太陽光発電事業の安定収益。
- 減益要因: 木材事業の原材料高・円安による原価圧迫（営業利益△29.8%）、猛暑による虫害影響。
- 事業セグメント別:
- ハウス・エコ事業: 大型物件受注増と内製化比率拡大で利益率改善。
- 木材事業: 国産材シフト加速も原材料高が収益を圧迫。
- 特記事項: 配当性向25.2%（前期27.2%）。
3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|---|---|---|
| 流動資産 | 6,917 | +8.5% |
| 現金及び預金 | 1,130 | +29.1% |
| 受取手形・売掛金 | 1,742 | △5.5% |
| 棚卸資産 | 1,072 | +4.3% |
| 固定資産 | 5,671 | △2.9% |
| 有形固定資産 | 4,438 | △3.0% |
| 資産合計 | 12,587 | +1.0% |
【負債の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|---|---|---|
| 流動負債 | 3,500 | △6.0% |
| 固定負債 | 3,374 | △4.5% |
| 負債合計 | 6,874 | △2.5% |
【純資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|---|---|---|
| 株主資本 | 5,713 | +5.7% |
| 純資産合計 | 5,713 | +5.7% |
| 負債純資産合計 | 12,587 | +1.0% |
貸借対照表に対するコメント:
- 自己資本比率: 43.4%→45.4%に改善（財務健全化が進展）。
- 流動比率: 197.6%（前期183.5%）で短期支払能力は高い。
- 変動点: 現預金+2億5,400万円増（営業CF改善）、長期借入金△1億9,500万円減（返済進む）。
4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 |
|---|---|---|---|
| 売上高 | 12,639 | +10.4% | 100.0% |
| 売上原価 | 9,200 | +9.0% | 72.8% |
| 売上総利益 | 3,439 | +14.2% | 27.2% |
| 販管費 | 2,781 | +14.4% | 22.0% |
| 営業利益 | 658 | +13.6% | 5.2% |
| 経常利益 | 643 | +11.3% | 5.1% |
| 当期純利益 | 421 | △3.0% | 3.3% |
損益計算書に対するコメント:
- 収益性指標: 売上高営業利益率5.2%（前期5.1%）、ROE7.4%（前期8.0%）。
- コスト構造: 原材料高で売上原価率72.8%（前期72.5%）悪化。販管費はM&A関連費用増。
- 変動要因: ハウス・エコ事業の利益率改善が全体を牽引。
5. キャッシュフロー
| 科目 | 金額（百万円） |
|---|---|
| 営業活動CF | 678 |
| 投資活動CF | △72 |
| 財務活動CF | △351 |
| 現金残高（期末） | 1,039 |
6. 今後の展望
- 業績予想（2026年10月期）:
- 売上高130億8,800万円（+3.6%）、営業利益5億5,000万円（△16.5%）。
- 戦略:
- 木材事業で新顧客開拓・生産効率化投資。
- ハウス・エコ事業で設計力強化・官公庁案件獲得。
- リスク: 原材料高・為替変動・建設資材価格高騰。
- 成長機会: M&Aによるシナジー発揮、再生可能エネルギー事業拡大。
7. その他の重要事項
- 配当方針: 配当性向を25%→30%に引き上げ（2026年10月期より）。
- 中期計画: 2027年10月期売上高目標140億5,100万円（+11.2% vs 2025年実績）。
- 人員戦略: 若手人材育成・職場環境改善に注力。
（注）: 数値は百万円単位。前期比は2024年10月期対比。不明データは「記載なし」としています。