決算短信
2025-07-04T15:00
2026年２月期第１四半期決算短信［日本基準］（非連結）
株式会社ハイデイ日高 (7611)
決算評価: 非常に良い主要業績指標
AI財務分析レポート
### 1. 総評
株式会社ハイデイ日高、2026年2月期第1四半期（2025年3月1日～5月31日、非連結）。当期は売上高・利益ともに大幅増を達成し、四半期ベースで過去最高業績を更新。売上高14.3%増、営業利益27.1%増と成長加速。新店効果と既存店客数伸長が主因だが、原価率上昇を販管費効率化で吸収。総資産は前期末比減少も、自己資本比率は高水準を維持し財務健全。
### 2. 業績結果
| 項目 | 当期（百万円） | 前年同期比（%） |
|-------------------|---------------|-----------------|
| 売上高（営業収益）| 15,261 | 14.3 |
| 営業利益 | 1,871 | 27.1 |
| 経常利益 | 1,870 | 25.6 |
| 当期純利益 | 1,266 | 27.6 |
| 1株当たり当期純利益（EPS） | 34.45円 | - |
| 配当金 | 記載なし | - |
**業績結果に対するコメント**：
売上高は新店5店舗（純増4店舗、直営458店舗）と既存店客数20カ月連続最高更新、PayPayキャンペーン等が寄与し過去最高。原価率30.3%（前年28.8%）と食材高騰影響も、販管費率57.4%（前年60.2%）に低下（人件費増吸収）。単一セグメント（飲食店チェーン）で「日高屋」中心に堅調。EPS34.45円と株主価値向上。
### 3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|-----------------------|---------------|------------|
| 流動資産 | 13,965 | -3,745 |
| 現金及び預金 | 9,135 | -4,207 |
| 受取手形及び売掛金 | 2,429 | +379 |
| 棚卸資産 | 394 | +56 |
| その他 | 2,008 | +25 |
| 固定資産 | 17,061 | +332 |
| 有形固定資産 | 9,783 | +310 |
| 無形固定資産 | 177 | -6 |
| 投資その他の資産 | 7,101 | +29 |
| **資産合計** | 31,025 | -3,413 |
【負債の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|-----------------------|---------------|------------|
| 流動負債 | 6,940 | +268 |
| 支払手形及び買掛金 | 1,584 | +204 |
| 短期借入金 | 記載なし | - |
| その他 | 5,356 | +64 |
| 固定負債 | 1,928 | +22 |
| 長期借入金 | 記載なし | - |
| その他 | 1,928 | +22 |
| **負債合計** | 8,868 | +290 |
【純資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|--------------------------|---------------|------------|
| 株主資本 | 22,089 | -3,704 |
| 資本金 | 1,625 | 0 |
| 利益剰余金 | 24,939 | +297 |
| その他の包括利益累計額 | 69 | +0 |
| **純資産合計** | 22,158 | -3,703 |
| **負債純資産合計** | 31,025 | -3,413 |
**貸借対照表に対するコメント**：
自己資本比率71.4%（前期末75.1%）と高水準維持も、自己株式取得（40億円）で純資産減少。流動比率201.2（流動資産/流動負債、前期265.6）と安全性高いが、現金減少が課題。当座比率も良好。資産は固定資産微増（新店投資）、負債は買掛金・賞与引当金増。全体的に健全だが、キャッシュ管理強化必要。
### 4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（%） | 売上高比率 |
|------------------|---------------|-------------|------------|
| 売上高（営業収益） | 15,261 | 14.3 | 100.0% |
| 売上原価 | 4,626 | 20.3 | 30.3% |
| **売上総利益** | 10,636 | 11.9 | 69.7% |
| 販売費及び一般管理費 | 8,764 | 9.1 | 57.4% |
| **営業利益** | 1,871 | 27.1 | 12.3% |
| 営業外収益 | 14 | -49.3 | 0.1% |
| 営業外費用 | 15 | 41.5 | 0.1% |
| **経常利益** | 1,870 | 25.6 | 12.3% |
| 特別利益 | 記載なし | - | - |
| 特別損失 | 記載なし | - | - |
| 税引前当期純利益 | 1,870 | - | 12.3% |
| 法人税等 | 604 | 25.3 | 4.0% |
| **当期純利益** | 1,266 | 27.6 | 8.3% |
**損益計算書に対するコメント**：
売上総利益率69.7%（前年71.2%）と原価率上昇圧力も、営業利益率12.3%（前年11.0%）に改善。販管費効率化（人件費増吸収）が寄与。ROEは高水準推定（純資産効率良）。コスト構造は原価30%、販管57%中心。変動要因は食材・人件費高だが、売上増でカバー。
### 5. キャッシュフロー（記載があれば）
記載なし。四半期キャッシュ・フロー計算書は未作成。減価償却費336百万円（前年326百万円）。
### 6. 今後の展望
- **業績予想**: 第2四半期累計売上29,500百万円（9.7%増）、純利益2,100百万円（11.2%増）。通期売上60,000百万円（7.9%増）、純利益4,100百万円（0.2%増）。修正なし。
- **中期経営計画**: 「Hiday Challenge」（2026年2月期中間目標）。店舗拡大（首都圏600店）、海外進出（ベトナム検討）、DX推進（タッチパネル77%、セルフレジ導入）、新商品・採用強化。
- **リスク要因**: 食材・人件費高騰、物価上昇による消費減速、通商政策不透明。
- **成長機会**: 新店6店舗予定（8月末465店）、既存店施策、M&A・アライアンス。
### 7. その他の重要事項
- **セグメント別業績**: 単一セグメント（飲食店チェーン）。日高屋427店、焼鳥日高26店等。
- **配当方針**: 通期44.00円予想（第2四半期末22.00円、期末22.00円）。2025年2月期実績44.00円（特別配当含む）。
- **株主還元施策**: 自己株式取得（1,280千株、40億円）。
- **M&Aや大型投資**: FC展開・海外進出検討中。新店投資継続。
- **人員・組織変更**: 新卒107名（過去最高）、中途38名。ベースアップ6%（5年連続）。店舗接客コンテスト実施。