2026年３月期 第１四半期決算短信〔日本基準〕(連結)
株式会社めぶきフィナンシャルグループ (7167)
決算評価: 非常に良い主要業績指標
AI財務分析レポート
1. 総評
株式会社めぶきフィナンシャルグループの2026年3月期第1四半期（2025年4月1日～2025年6月30日）は、資金運用収益（貸出金利息・有価証券利息）の増加やその他経常収益の寄与により、経常収益・経常利益・純利益がすべて前年同期比21%超の大幅増を達成し、非常に良好な業績となった。前期比主な変化点は、経常収益+17,203百万円、経常利益+5,543百万円の増益で、総資産も現金預け金等の増加により3,097百万円拡大。一方、貸出金・有価証券は減少傾向にある。
2. 業績結果
| 項目 | 当期（百万円） | 前期比（%） |
|---|---|---|
| 経常収益（売上高相当） | 99,014 | +21.0 |
| 営業利益（経常利益相当） | 31,690 | +21.1 |
| 経常利益 | 31,690 | +21.1 |
| 当期純利益（親会社株主帰属） | 22,223 | +21.1 |
| 1株当たり当期純利益（EPS） | 23.25円 | +28.2 |
| 配当金 | －（第1四半期末） | － |
業績結果に対するコメント： 増益要因は資金運用収益（65,026百万円、前期比+26.2%）の拡大（貸出金利息38,363百万円、有価証券利息22,013百万円）とその他経常収益（15,570百万円）の増加。一方、経常費用は資金調達費用（19,608百万円）や営業経費（28,617百万円）の増加で67,323百万円（+20.9%）となった。主要収益源は銀行業務（報告セグメント単一）で、貸出金残高は13,085,148百万円と安定。特筆事項は包括利益の黒字転換（38,130百万円、前期△6,135百万円）で、有価証券評価差額金の改善が寄与。
3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】
（金融機関特有の科目を基に分類。流動資産は短期運用資産中心に集計）
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|---|---|---|
| 流動資産 | 記載なし（詳細集計せず） | - |
| 現金及び預金 | 3,697,232 | +466,461 |
| 受取手形及び売掛金 | 記載なし | - |
| 棚卸資産 | 記載なし | - |
| その他 | 190,121+5,229+5,806+2,830+355,587等 | +変動 |
| 固定資産 | - | - |
| 有形固定資産 | 101,208 | -117 |
| 無形固定資産 | 12,267 | +111 |
| 投資その他の資産 | 4,162,916（有価証券）+13,085,148（貸出金）+78,390（退職給付資産）等 | 貸出金-1,179億円、有価証券-502億円 |
| 資産合計 | 21,718,167 | +309,783 |
【負債の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|---|---|---|
| 流動負債 | 記載なし（詳細集計せず） | - |
| 支払手形及び買掛金 | 記載なし | - |
| 短期借入金 | 記載なし | - |
| その他 | 17,628,180（預金）+455,695（譲渡性預金）等 | 預金+536億円 |
| 固定負債 | - | - |
| 長期借入金 | 記載なし（借用金1,510,274含む） | -342,944 |
| その他 | 記載なし | - |
| 負債合計 | 20,745,884 | +303,513 |
【純資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|---|---|---|
| 株主資本 | 886,317 | -9,632 |
| 資本金 | 117,495 | 0 |
| 利益剰余金 | 713,028 | +13,363 |
| その他の包括利益累計額 | 85,899 | +15,906 |
| 純資産合計 | 972,282 | +6,270 |
| 負債純資産合計 | 21,718,167 | +309,783 |
貸借対照表に対するコメント： 自己資本比率は4.4%（前年度末4.5%）と低いが、地銀持ち株会社として預金中心の負債依存が特徴。流動比率・当座比率は金融機関特有で算出困難だが、預金17,628,180百万円（総資産の81%）が安定資金源。資産構成は貸出金13兆851億円（60%）、有価証券4兆1,629億円（19%）中心で、前期比貸出金・有価証券減少も現金預け金増加で総資産拡大。純資産増は利益剰余金と有価証券評価差額金（22,210百万円）の改善による。
4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（%） | 売上高比率（%） |
|---|---|---|---|
| 売上高（経常収益） | 99,014 | +21.0 | 100.0 |
| 売上原価 | 記載なし | - | - |
| 売上総利益 | 記載なし（資金運用収益等相当65,026） | - | - |
| 販売費及び一般管理費 | 28,617（営業経費） | +5.4 | 28.9 |
| 営業利益（経常利益） | 31,690 | +21.1 | 32.0 |
| 営業外収益 | 記載なし | - | - |
| 営業外費用 | 記載なし | - | - |
| 経常利益 | 31,690 | +21.1 | 32.0 |
| 特別利益 | 11 | +57.1 | 0.0 |
| 特別損失 | 36 | -28.0 | -0.0 |
| 税引前当期純利益 | 31,665 | +21.3 | 32.0 |
| 法人税等 | 9,441 | +21.7 | -9.5 |
| 当期純利益 | 22,224 | +21.2 | 22.5 |
損益計算書に対するコメント： 各利益段階で高収益性維持、経常利益率32.0%（前期31.9%）と安定。ROEは低自己資本比のため高水準（参考：純利益/自己資本≈92%年率換算）。コスト構造は営業経費率28.9%、資金調達費用率19.8%。変動要因は資金運用収益増（金利上昇寄与）と費用増のバランス。純利益率22.5%は地銀トップクラス。
5. キャッシュフロー（記載があれば）
記載なし（四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成せず）。
6. 今後の展望
- 会社業績予想：第2四半期経常利益51,500百万円（+11.8%）、純利益36,500百万円（+13.9%）。通期経常利益100,000百万円（+20.7%）、純利益70,000百万円（+20.2%）、EPS73.80円。
- 中期計画：記載なし。
- リスク要因：金利変動、与信関連費用（不良債権処理）。
- 成長機会：資金運用収益継続拡大、預金基盤強化。
7. その他の重要事項
- セグメント別業績：銀行業務のみ（重要性乏しい他事業省略）。
- 配当方針：2026年3月期予想年間24.00円（中間12.00円、期末12.00円、前期16.00円から増配）。
- 株主還元施策：自己株式消却（2025年8月18日予定、40,000,000株、発行済株式比4.05%）。
- M&Aや大型投資：記載なし。
- 人員・組織変更：記載なし。