2026年３月期第３四半期決算短信〔日本基準〕(連結)
株式会社島根銀行 (7150)
決算評価: 普通主要業績指標
AI財務分析レポート
企業名
企業名: 株式会社島根銀行
決算評価
決算評価: 普通
簡潔な要約
株式会社島根銀行の2026年3月期第3四半期（2025年4月1日～12月31日）の連結業績は、経常収益が前期比6.4%増の82.1億円となりましたが、経常利益は42.1%減の4.68億円、親会社株主帰属四半期純利益も24.7%減の4.78億円となりました。収益増加の主因は貸出金利息や有価証券利息の増加でしたが、預金利息や営業経費の拡大が利益を圧迫しました。資産総額は前期末比0.9%増の5,739億円となり、貸出金と有価証券が増加した一方、自己資本比率は2.3%と低水準を維持しています。今期は新規子会社「株式会社しまぎん地域事業投資」を連結対象に加えましたが、通期業績予想では経常利益47.5%減を見込む厳しい見通しです。
詳細な財務分析レポート
1. 総評
- 会社名: 株式会社島根銀行
- 決算期間: 2025年4月1日～2025年12月31日（第3四半期累計）
- 総合評価: 経常収益は前期比増加したものの、資金調達費用や営業経費の増加により利益が大幅減少。資産規模は拡大したが自己資本比率の低下が課題。
- 主な変化点:
- 経常利益が前年同期比340百万円減（△42.1%）
- 総資産が前期末比51億円増（+0.9%）
- 自己資本比率が2.3%（前期末比0.3pt低下）
2. 業績結果
| 科目 | 2026年3月期第3四半期（百万円） | 前年同期比 | 増減率 |
|---|---|---|---|
| 経常収益 | 8,210 | 7,716 | +6.4% |
| 経常利益 | 468 | 809 | △42.1% |
| 親会社株主帰属四半期純利益 | 478 | 636 | △24.7% |
| 1株当たり四半期純利益（円） | 51.17 | 70.35 | △27.3% |
| 配当金（年間予想） | 10.00円 | 10.00円 | 横ばい |
業績結果に対するコメント:
- 増減要因:
- 経常収益増加は貸出金利息（+17.8%）・有価証券利息（+17.5%）によるが、預金利息が146%増加し資金調達費用が1.5倍に拡大。
- 営業経費が22.5%増加（人件費・物件費中心）。
- 事業セグメント:
- 銀行業：経常収益6,672百万円（+10.7%）、セグメント利益435百万円（△44.4%）
- リース業：経常収益1,616百万円（△7.8%）、セグメント利益46百万円（+18.0%）
- 特記事項: 新規子会社「株式会社しまぎん地域事業投資」を連結対象に追加。
3. 貸借対照表（単位: 百万円）
【資産の部】
| 科目 | 金額 | 前期比 |
|---|---|---|
| 流動資産 | ||
| 現金預金 | 25,776 | △44.7% |
| 有価証券 | 136,342 | +15.9% |
| 貸出金 | 394,117 | +1.5% |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | 6,536 | △3.9% |
| 無形固定資産 | 497 | △8.3% |
| 資産合計 | 573,906 | +0.9% |
【負債の部】
| 科目 | 金額 | 前期比 |
|---|---|---|
| 流動負債 | ||
| 預金 | 532,660 | +1.1% |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | 20,148 | +0.9% |
| 負債合計 | 560,612 | +1.2% |
【純資産の部】
| 科目 | 金額 | 前期比 |
|---|---|---|
| 資本金 | 7,886 | 横ばい |
| 利益剰余金 | 8,975 | +3.4% |
| 自己株式 | △127 | 横ばい |
| その他有価証券評価差額金 | △11,590 | △19.8% |
| 純資産合計 | 13,294 | △11.0% |
| 負債純資産合計 | 573,906 | +0.9% |
貸借対照表に対するコメント:
- 安全性指標: 自己資本比率2.3%（前期末2.6%）、流動比率4.8%（現金預金/預金）と財務基盤は脆弱。
- 資産構成: 貸出金（68.7%）・有価証券（23.8%）が資産の92.5%を占める。
- 変動点: 現金預金が半減（46,561→25,776）する一方、有価証券が1,874億円増加。
4. 損益計算書（単位: 百万円）
| 科目 | 金額 | 前期比 | 売上高比率 |
|---|---|---|---|
| 経常収益 | 8,210 | +6.4% | 100.0% |
| 資金調達費用 | 1,187 | +146.8% | 14.5% |
| 営業経費 | 4,253 | +22.5% | 51.8% |
| 経常利益 | 468 | △42.1% | 5.7% |
| 四半期純利益 | 479 | △24.7% | 5.8% |
損益計算書に対するコメント:
- 収益性指標: 売上高経常利益率5.7%（前期11.0%）、ROE（年率換算）4.8%と低水準。
- コスト構造: 人件費（1,608百万円/+6.6%）・物件費（2,309百万円/+36.9%）が急増。
- 変動要因: 預金金利上昇で資金調達費用が700百万円増加し、経常利益を直接圧迫。
5. キャッシュフロー
記載なし
6. 今後の展望
- 業績予想: 2026年3月期通期で経常利益45億円（△47.5%）、親会社株主帰属純利益37億円（△39.2%）を見込む厳しい見通し。
- リスク要因: 金利上昇に伴う資金調達費用増、海外経済減速の影響。
- 成長機会: 地域企業向け貸出金が59億円増加するなど地元経済への関与深化。
7. その他の重要事項
- 配当方針: 年間配当10.00円を維持（前期同額）。
- 株主還元: 優先株配当を増額（A種優先株: 年間18.28円→前年比+41.2%）。
- 組織変更: 株式報酬制度「BBT」を継続実施（自己株式191千株を保有）。
（注）全ての数値は決算短信に基づき百万円単位で作成。キャッシュフロー計算書は非開示。