決算
2025-12-15T16:00
2025年10月期 決算短信〔日本基準〕（非連結）
キャストリコ株式会社 (6695)
決算評価: 悪い主要業績指標
AI財務分析レポート
### 1. 総評
**キャストリコ株式会社 2025年10月期決算**
半導体製造装置市場の需要調整が継続する中、売上高は3.3%増加したものの、営業利益60.7%減、当期純利益63.0%減と大幅減益。主な要因は売上原価率の悪化（73.6%→78.1%）と17.8百万円の減損損失計上。財務基盤は堅調で自己資本比率62.0%と改善。2026年10月期は営業利益116%増、当期純利益133%増の回復を予想。
**前期比主な変化点**：
- 売上原価率：73.6% → 78.1%
- 現金預金：296百万円 → 713百万円（+140.1%）
- 短期借入金：116百万円 → 0百万円
### 2. 業績結果
| 科目 | 2025年10月期 | 前期比 | 2024年10月期 |
|------|-------------|--------|-------------|
| 売上高 | 3,609百万円 | +3.3% | 3,495百万円 |
| 営業利益 | 122百万円 | △60.7% | 311百万円 |
| 経常利益 | 131百万円 | △58.1% | 313百万円 |
| 当期純利益 | 79百万円 | △63.0% | 214百万円 |
| EPS | 36.11円 | △63.0% | 97.49円 |
| 配当金 | 2.50円 | 横ばい | 2.50円 |
**業績結果に対するコメント**：
- **減益要因**：半導体製造装置の需要調整に伴う収益性悪化、減損損失17.8百万円計上
- **原価構造**：材料費比率70.8%（前期比+0.3pt）、労務費比率23.6%（同+0.4pt）でコスト増
- **キャッシュフロー**：営業CFは487百万円（前期△53百万円）と大幅改善
### 3. 貸借対照表
【資産の部】（単位：百万円）
| 科目 | 2025年10月期 | 前期比 |
|------|-------------|--------|
| **流動資産** | 2,087 | +3.8% |
| 現金及び預金 | 713 | +140.1% |
| 売掛金 | 669 | △3.6% |
| 棚卸資産 | 666 | △33.5% |
| **固定資産** | 294 | +5.8% |
| 有形固定資産 | 138 | △7.3% |
| **資産合計** | **2,381** | **+4.1%** |
【負債の部】
| 科目 | 2025年10月期 | 前期比 |
|------|-------------|--------|
| **流動負債** | 529 | △16.2% |
| 買掛金 | 202 | △22.1% |
| 短期借入金 | 0 | △100% |
| **固定負債** | 377 | +47.4% |
| 長期借入金 | 309 | +23.3% |
| **負債合計** | **906** | **+2.1%** |
【純資産の部】
| 科目 | 2025年10月期 | 前期比 |
|------|-------------|--------|
| 資本金 | 282 | 横ばい |
| 利益剰余金 | 1,012 | +7.9% |
| **純資産合計** | **1,475** | **+5.3%** |
| **負債純資産合計** | **2,381** | **+4.1%** |
**貸借対照表に対するコメント**：
- **自己資本比率**：61.2% → 62.0%に改善
- **流動比率**：394.4%（前期318.2%）で短期支払能力向上
- **負債構成**：短期借入金を全額返済し、長期借入金で置換
### 4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 |
|------|---------------|--------|-----------|
| 売上高 | 3,609 | +3.3% | 100.0% |
| 売上原価 | 2,817 | +9.5% | 78.1% |
| **売上総利益** | **792** | **△14.1%** | **21.9%** |
| 販管費 | 669 | +9.6% | 18.5% |
| **営業利益** | **122** | **△60.7%** | **3.4%** |
| **経常利益** | **131** | **△58.1%** | **3.6%** |
| **当期純利益** | **79** | **△63.0%** | **2.2%** |
**損益計算書に対するコメント**：
- **収益性悪化**：売上高営業利益率3.4%（前期8.9%）、ROE5.4%（前期15.3%）
- **コスト増加**：材料費+10.0%、労務費+11.4%が利益圧迫
- **特別損失**：減損損失17.8百万円が利益を押し下げ
### 5. キャッシュフロー
| 項目 | 2025年10月期（百万円） |
|------|------------------------|
| 営業活動CF | +487 |
| 投資活動CF | △13 |
| 財務活動CF | △38 |
| 現金残高 | 702（前期比+436） |
### 6. 今後の展望
- **2026年10月期予想**：売上高3,508百万円（△2.8%）、営業利益265百万円（+116%）、当期純利益185百万円（+133%）
- **成長戦略**：生成AI向け半導体・EV向けパワー半導体需要を取り込み
- **リスク要因**：半導体市場の回復遅延、為替変動、原材料高
### 7. その他の重要事項
- **配当方針**：期末配当2.50円維持（配当性向6.9%）
- **設備投資**：有形固定資産を6.2百万円取得
- **財務戦略**：短期借入金を全額返済し、長期借入金で資金調達
（注）数値は決算短信に基づき百万円未満切捨て、前期比は小数点以下四捨五入