1. 総評

キャストリコ株式会社 2025年10月期決算
半導体製造装置市場の需要調整が継続する中、売上高は3.3%増加したものの、営業利益60.7%減、当期純利益63.0%減と大幅減益。主な要因は売上原価率の悪化（73.6%→78.1%）と17.8百万円の減損損失計上。財務基盤は堅調で自己資本比率62.0%と改善。2026年10月期は営業利益116%増、当期純利益133%増の回復を予想。

前期比主な変化点： - 売上原価率：73.6% → 78.1% - 現金預金：296百万円 → 713百万円（+140.1%） - 短期借入金：116百万円 → 0百万円

2. 業績結果

科目	2025年10月期	前期比	2024年10月期
売上高	3,609百万円	+3.3%	3,495百万円
営業利益	122百万円	△60.7%	311百万円
経常利益	131百万円	△58.1%	313百万円
当期純利益	79百万円	△63.0%	214百万円
EPS	36.11円	△63.0%	97.49円
配当金	2.50円	横ばい	2.50円

業績結果に対するコメント： - 減益要因：半導体製造装置の需要調整に伴う収益性悪化、減損損失17.8百万円計上 - 原価構造：材料費比率70.8%（前期比+0.3pt）、労務費比率23.6%（同+0.4pt）でコスト増 - キャッシュフロー：営業CFは487百万円（前期△53百万円）と大幅改善

3. 貸借対照表

【資産の部】（単位：百万円） | 科目 | 2025年10月期 | 前期比 | |------|-------------|--------| | 流動資産 | 2,087 | +3.8% | | 現金及び預金 | 713 | +140.1% | | 売掛金 | 669 | △3.6% | | 棚卸資産 | 666 | △33.5% | | 固定資産 | 294 | +5.8% | | 有形固定資産 | 138 | △7.3% | | 資産合計 | 2,381 | +4.1% |

【負債の部】 | 科目 | 2025年10月期 | 前期比 | |------|-------------|--------| | 流動負債 | 529 | △16.2% | | 買掛金 | 202 | △22.1% | | 短期借入金 | 0 | △100% | | 固定負債 | 377 | +47.4% | | 長期借入金 | 309 | +23.3% | | 負債合計 | 906 | +2.1% |

【純資産の部】 | 科目 | 2025年10月期 | 前期比 | |------|-------------|--------| | 資本金 | 282 | 横ばい | | 利益剰余金 | 1,012 | +7.9% | | 純資産合計 | 1,475 | +5.3% | | 負債純資産合計 | 2,381 | +4.1% |

貸借対照表に対するコメント： - 自己資本比率：61.2% → 62.0%に改善 - 流動比率：394.4%（前期318.2%）で短期支払能力向上 - 負債構成：短期借入金を全額返済し、長期借入金で置換

4. 損益計算書

科目	金額（百万円）	前期比	売上高比率
売上高	3,609	+3.3%	100.0%
売上原価	2,817	+9.5%	78.1%
売上総利益	792	△14.1%	21.9%
販管費	669	+9.6%	18.5%
営業利益	122	△60.7%	3.4%
経常利益	131	△58.1%	3.6%
当期純利益	79	△63.0%	2.2%

損益計算書に対するコメント： - 収益性悪化：売上高営業利益率3.4%（前期8.9%）、ROE5.4%（前期15.3%） - コスト増加：材料費+10.0%、労務費+11.4%が利益圧迫 - 特別損失：減損損失17.8百万円が利益を押し下げ

5. キャッシュフロー

項目	2025年10月期（百万円）
営業活動CF	+487
投資活動CF	△13
財務活動CF	△38
現金残高	702（前期比+436）

6. 今後の展望

• 2026年10月期予想：売上高3,508百万円（△2.8%）、営業利益265百万円（+116%）、当期純利益185百万円（+133%）
• 成長戦略：生成AI向け半導体・EV向けパワー半導体需要を取り込み
• リスク要因：半導体市場の回復遅延、為替変動、原材料高

7. その他の重要事項

• 配当方針：期末配当2.50円維持（配当性向6.9%）
• 設備投資：有形固定資産を6.2百万円取得
• 財務戦略：短期借入金を全額返済し、長期借入金で資金調達

（注）数値は決算短信に基づき百万円未満切捨て、前期比は小数点以下四捨五入