適時開示情報 要約速報

### 1. 総評 株式会社フリークアウト・ホールディングス（決算期間：2025年9月期連結、2024年10月1日～2025年9月30日）は、売上高が前期比2.7%減の50,323百万円と微減となった一方、営業利益・経常利益・当期純利益が大幅改善し黒字転換を果たした。広告事業（日本）のプレミアム広告プラットフォーム「Scarlet」「GP」の順調推移、持分法適用会社（IRIS等）の貢献、構造改革効果が主な要因。前期のUUUM社13ヶ月連結影響を除くと売上は微増で、調整後当期利益も44.1%増と恒常的収益力向上が顕著。全体として業績回復基調が明確化している。 ### 2. 業績結果 | 項目 | 当期（百万円） | 前期比（％） | |-------------------|---------------|-------------| | 売上高（営業収益）| 50,323 | △2.7 | | 営業利益 | 96 | - | | 経常利益 | 564 | 53.9 | | 当期純利益 | 275 | - | | 1株当たり当期純利益（EPS） | 15.85円 | - | | 配当金 | 0.00円 | - | **業績結果に対するコメント**： - 売上高微減は広告事業海外（PlaywireのDirect Sales低迷）・インフルエンサーマーケティング事業（UUUM減益）の影響だが、前期UUUM13ヶ月連結除くと微増。利益大幅改善は広告事業日本好調（外部売上30,367百万円、セグメント利益744百万円）、持分法投資益664百万円、構造改革効果。 - セグメント別：広告事業（売上30,367百万円+3.0%、利益744百万円△25.0%）、投資事業（売上58百万円+14.2%、損失6百万円改善）、インフルエンサーマーケティング（売上19,454百万円△11.9%、損失28百万円改善）、その他（売上443百万円+319.4%、損失452百万円増）。 - 特筆：EBITDA1,952百万円（+10.0%）、調整後当期利益691百万円（+44.1%）採用で恒常収益強調。個別は赤字継続（純損失657百万円）。 ### 3. 貸借対照表（バランスシート） 【資産の部】 （単位：百万円、前期比は短信記載値・概算に基づく） | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------------------|---------------|------------| | 流動資産 | 29,398 | △1,855 | | 現金及び預金 | 16,368 | △3,453 | | 受取手形及び売掛金 | 9,895 | +769 | | 棚卸資産 | 記載なし | - | | その他 | 3,254 | +567 | | 固定資産 | 10,813 | +448 | | 有形固定資産 | 682 | +191 | | 無形固定資産 | 4,786 | △314 | | 投資その他の資産 | 5,345 | +570 | | **資産合計** | 40,210 | △1,407 | 【負債の部】 （単位：百万円） | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------------------|---------------|------------| | 流動負債 | 記載なし | - | | 支払手形及び買掛金 | 6,806 | +318 | | 短期借入金 | 記載なし | - | | その他 | 記載なし | - | | 固定負債 | 記載なし | - | | 長期借入金 | 記載なし | +2,213 | | その他 | 記載なし | - | | **負債合計** | 28,067 | +3,401 | 【純資産の部】 （単位：百万円） | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |--------------------------|---------------|------------| | 株主資本 | 記載なし | - | | 資本金 | 記載なし | - | | 利益剰余金 | 記載なし | - | | その他の包括利益累計額 | 記載なし | - | | **純資産合計** | 12,143 | △4,808 | | **負債純資産合計** | 40,210 | △1,407 | **貸借対照表に対するコメント**： - 自己資本比率26.1%（前期30.4%）と低下、純資産減少はUUUM完全子会社化に伴う資本剰余金・非支配株主持分減（計約4,982百万円）。 - 流動比率・当座比率の詳細記載なしだが、現金減少・売掛金増加で運転資本圧迫。安全性はやや低下傾向。 - 資産構成：流動資産73%、固定資産27%。投資有価証券・無形資産（のれん等）が特徴的。負債増加は借入金拡大（長期+2,213百万円）。 - 主な変動：現金△3,453百万円（CF流出）、売掛金+769百万円、借入金増。 ### 4. 損益計算書 （詳細項目一部記載なし、主な数値のみ） | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（％） | 売上高比率（％） | |------------------|---------------|-------------|-----------------| | 売上高（営業収益）| 50,323 | △2.7 | 100.0 | | 売上原価 | 記載なし | - | - | | **売上総利益** | 記載なし | - | - | | 販売費及び一般管理費 | 記載なし | - | - | | **営業利益** | 96 | - | 0.2 | | 営業外収益 | 記載なし | - | - | | 営業外費用 | 記載なし | - | - | | **経常利益** | 564 | 53.9 | 1.1 | | 特別利益 | 記載なし | - | - | | 特別損失 | 記載なし | - | - | | 税引前当期純利益 | 記載なし | - | - | | 法人税等 | 記載なし | - | - | | **当期純利益** | 275 | - | 0.5 | **損益計算書に対するコメント**： - 営業利益率0.2%（前期約0.0%）、経常利益率1.1%、純利益率0.5%と低水準だが前期赤字から改善。ROE2.4%（前期△22.0%）。 - コスト構造詳細なしだが、持分法投資益664百万円が経常利益押し上げ。セグメント利益合計で広告中心。 - 主な変動要因：広告日本成長、海外一部低迷、UUUM構造改革。調整後指標で収益性強調。 ### 5. キャッシュフロー（記載あり） - 営業活動によるキャッシュフロー: △36百万円（前期△2,699百万円、改善も流出継続。運操資本増・UUUM関連費用影響） - 投資活動によるキャッシュフロー: △986百万円（前期+244百万円、有形・無形資産取得・敷金差入） - 財務活動によるキャッシュフロー: △2,992百万円（前期+3,055百万円、子会社株式取得・借入返済） - フリーキャッシュフロー: △1,022百万円（営業+投資） ### 6. 今後の展望 - 業績予想（2026年9月期連結）：売上高55,000百万円（+9.3%）、営業利益700百万円（+625.3%）、経常利益1,000百万円（+77.1%）、純利益500百万円（+81.5%）、EBITDA2,500百万円（+28.0%）。 - 中期計画・戦略：広告日本（Scarlet/GP/Retail Tech）、海外再成長（Playwireシナジー、東南アジア強化）、UUUM分社化・インフルエンサー拡大、オフィス統合。 - リスク要因：景気後退、為替変動、地政学リスク、広告出稿減少。 - 成長機会：インターネット広告市場拡大、グローバル展開、グループシナジー。 ### 7. その他の重要事項 - セグメント別業績：上記2参照。広告事業が売上60%、主力。 - 配当方針：無配続（2025・2026年期予想0円）、調整後利益重視の株主還元。 - 株主還元施策：配当性向記載なし、自己株式646千株安定。 - M&Aや大型投資：UUUM完全子会社化（株式取得5,352百万円）、投資事業継続。 - 人員・組織変更：UUUMマーケティング分社化、オフィス統合で合理化。会計方針変更・見積変更あり（詳細添付資料）。