2026年２月期 第３四半期決算短信〔日本基準〕(連結)
株式会社エスクロー・エージェント・ジャパン (6093)
決算評価: **悪い**主要業績指標
AI財務分析レポート
1. 総評
- 会社名: 株式会社エスクロー・エージェント・ジャパン
- 決算期間: 2025年3月1日～2025年11月30日
- 総合評価: 売上高は微増したが、営業利益・経常利益・当期純利益が全項目で30%超の大幅減益。金融・不動産ソリューション事業の不振が主因で、建築ソリューション事業の成長のみが救済材料。
- 前期比の変化点:
- 売上高は3.7%増だが、営業利益率が7.9%→5.3%に悪化。
- 流動資産が△9.4%減少（現金預金△17.8%減）、負債は微減。
2. 業績結果
| 科目 | 2026年2月期第3四半期 | 前年同期比 | 単位 |
|---|---|---|---|
| 売上高 | 3,685百万円 | +3.7% | 百万円 |
| 営業利益 | 291百万円 | △39.3% | 百万円 |
| 経常利益 | 291百万円 | △39.9% | 百万円 |
| 当期純利益 | 185百万円 | △45.4% | 百万円 |
| EPS（1株当たり純利益） | 4.24円 | △45.3% | 円 |
| 配当金（年間予想） | 6.00円 | 前期同等 | 円 |
業績結果に対するコメント:
- 減益要因:
- 金融ソリューション事業: 住宅ローン取扱い件数減少で売上高△8.0%。
- 不動産ソリューション事業: 不動産オークション成約遅延・「H'OURS」利用減で売上高△17.3%。
- 成長分野:
- 建築ソリューション事業: 敷地調査・設計サポート好調で売上高+43.4%。
- 特記事項: 新規子会社「株式会社NewDeal」を連結対象に追加。
3. 貸借対照表（単位: 百万円）
【資産の部】
| 科目 | 金額 | 前期比 |
|------------------------|---------|----------|
| 流動資産 | 3,271 | △9.4% |
| 現金及び預金 | 2,460 | △17.8% |
| 売掛金 | 682 | +21.2% |
| 棚卸資産 | 記載なし| - |
| 固定資産 | 1,413 | +22.6% |
| 有形固定資産 | 265 | +19.9% |
| 無形固定資産 | 548 | △7.5% |
| 資産合計 | 4,684| △1.6% |
【負債の部】
| 科目 | 金額 | 前期比 |
|------------------------|---------|----------|
| 流動負債 | 972 | △5.1% |
| 買掛金 | 197 | +19.1% |
| 未払法人税等 | 39 | △64.5% |
| 固定負債 | 228 | +25.4% |
| 負債合計 | 1,200| △0.5% |
【純資産の部】
| 科目 | 金額 | 前期比 |
|------------------------|---------|----------|
| 株主資本 | 3,475 | △2.2% |
| 資本金 | 677 | 0% |
| 利益剰余金 | 2,555 | △2.9% |
| 純資産合計 | 3,485| △2.0% |
| 負債純資産合計 | 4,684| △1.6% |
貸借対照表に対するコメント:
- 安全性指標: 自己資本比率74.1%（前期74.7%）と高水準だが、流動比率336.6%（前期352.8%）が低下。
- 変動点: 現金預金の大幅減少（△534百万円）が目立つ一方、売掛金増加（+119百万円）。
4. 損益計算書（単位: 百万円）
| 科目 | 金額 | 前期比 | 売上高比率 |
|---|---|---|---|
| 売上高 | 3,685 | +3.7% | 100.0% |
| 売上原価 | 2,139 | +11.8% | 58.0% |
| 売上総利益 | 1,546 | △5.8% | 42.0% |
| 販売費及び一般管理費 | 1,256 | +8.0% | 34.1% |
| 営業利益 | 291 | △39.3% | 7.9% |
| 営業外収益 | 41 | +4.0% | 1.1% |
| 営業外費用 | 41 | +18.1% | 1.1% |
| 経常利益 | 291 | △39.9% | 7.9% |
| 当期純利益 | 185 | △45.4% | 5.0% |
損益計算書に対するコメント:
- 収益性悪化: 売上高営業利益率が前期13.5%→7.9%に低下。売上原価率58.0%（前期53.8%）とコスト増が主因。
- コスト増: 販管費が+8.0%増（人件費・システム投資増）。
5. キャッシュフロー
- 記載なし
6. 今後の展望
- 業績予想（2026年2月期通期）:
- 売上高5,435百万円（+14.6%）、営業利益477百万円（△1.0%）、当期純利益355百万円（+1.7%）。
- リスク要因: 不動産市況悪化・住宅ローン需要低迷・建設コスト高騰。
- 成長機会: 建築ソリューション事業の拡大と「EPS」プラットフォームの活用。
7. その他の重要事項
- セグメント別業績:
- 金融ソリューション: 売上高1,408百万円（△8.0%）。
- 不動産ソリューション: 売上高479百万円（△17.3%）、損失106百万円。
- 建築ソリューション: 売上高998百万円（+43.4%）、利益137百万円。
- 配当方針: 年間配当金6.00円（前期同等）。
- M&A: 子会社「株式会社NewDeal」を新規連結対象に追加。
分析責任者: 財務アナリスト
注意事項: 数値は決算短信に基づき百万円単位で記載。キャッシュフロー・棚卸資産は開示なし。