決算短信
2025-10-10T15:30
2026年2月期 第2四半期（中間期）決算短信〔日本基準〕（連結）
シンメンテホールディングス株式会社 (6086)
決算評価: 非常に良い主要業績指標
AI財務分析レポート
### 1. 総評
シンメンテホールディングス株式会社の2026年2月期第2四半期（中間連結会計期間：2025年3月1日～2025年8月31日）の業績は極めて好調である。売上高は前年同期比17.0%増の15,399百万円、経常利益は25.8%増の1,195百万円、当期純利益は27.7%増の769百万円と、売上・利益ともに大幅増を達成した。主な変化点は、緊急メンテナンスサービスの顧客拡大と空調需要の急増、予防メンテナンスの堅調推移によるもので、トータルメンテナンス事業の競争力が発揮された。財政状態も総資産が前期末比26.2%増の11,441百万円と拡大し、成長を裏付ける。
### 2. 業績結果
| 項目 | 金額（百万円） | 前年同期比 |
|-------------------|---------------|------------|
| 売上高（営業収益）| 15,399 | +17.0% |
| 営業利益 | 1,157 | +25.6% |
| 経常利益 | 1,195 | +25.8% |
| 当期純利益 | 769 | +27.7% |
| 1株当たり当期純利益（EPS） | 40.55円 | +34.7% |
| 配当金 | 中間18.00円（年間32.00円予想） | - |
**業績結果に対するコメント**：
増収の主要因は緊急メンテナンスサービスの新規顧客獲得と既存顧客の店舗数・工種拡大、空調設備需要の猛暑影響による上積み、飲食以外（物販・小売、介護）への事業拡大である。予防メンテナンスも大手チェーン中心に堅調。事業セグメントはトータルメンテナンスサービス事業が大半を占め、詳細別内訳は記載なし。特筆事項として、1株当たり純利益40.55円（前年30.10円）とEPSが大幅改善し、株主還元力向上を示す。
### 3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|-------------------|---------------|------------|
| 流動資産 | 9,493 | +1,761 |
| 現金及び預金 | 3,889 | -251 |
| 受取手形及び売掛金 | 4,597 | +1,530 |
| 棚卸資産 | 74 | -1 |
| その他 | 936 | +370 |
| 固定資産 | 1,948 | +613 |
| 有形固定資産 | 454 | -64 |
| 無形固定資産 | 85 | -6 |
| 投資その他の資産| 1,408 | +682 |
| **資産合計** | 11,441 | +2,374 |
【負債の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|-------------------|---------------|------------|
| 流動負債 | 6,545 | +1,769 |
| 支払手形及び買掛金 | 5,025 | +1,695 |
| 短期借入金 | 160 | -7 |
| その他 | 1,360 | -119 |
| 固定負債 | 741 | +3 |
| 長期借入金 | 130 | -80 |
| その他 | 611 | +83 |
| **負債合計** | 7,286 | +1,772 |
【純資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|--------------------------|---------------|----------|
| 株主資本 | 3,950 | +378 |
| 資本金 | 236 | 0 |
| 利益剰余金 | 4,844 | +466 |
| その他の包括利益累計額 | 205 | +224 |
| **純資産合計** | 4,155 | +603 |
| **負債純資産合計** | 11,441 | +2,374 |
**貸借対照表に対するコメント**：
自己資本比率は36.3%（前期31.3%）と前期比改善、安全性向上。流動比率145.2（前期161.9）と低下も当座比率は現金中心で安定。資産構成の特徴は売掛金・投資有価証券の増加（売上拡大・運用強化）で流動資産比率83%。負債は買掛金急増が売上原価増対応。主な変動は売掛金+1,530百万円、買掛金+1,695百万円、投資有価証券+622百万円で、事業成長を反映。
### 4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 |
|------------------|---------------|---------|------------|
| 売上高（営業収益） | 15,399 | +17.0% | 100.0% |
| 売上原価 | 11,891 | +16.5% | 77.2% |
| **売上総利益** | 3,508 | +18.6% | 22.8% |
| 販売費及び一般管理費 | 2,351 | +15.4% | 15.3% |
| **営業利益** | 1,157 | +25.6% | 7.5% |
| 営業外収益 | 41 | +35.4% | 0.3% |
| 営業外費用 | 3 | +120% | 0.0% |
| **経常利益** | 1,195 | +25.8% | 7.8% |
| 特別利益 | 記載なし | - | - |
| 特別損失 | 0 | - | 0.0% |
| 税引前当期純利益 | 1,195 | +25.8% | 7.8% |
| 法人税等 | 426 | +22.3% | 2.8% |
| **当期純利益** | 769 | +27.7% | 5.0% |
**損益計算書に対するコメント**：
売上総利益率22.8%（前期22.5%）と微改善、営業利益率7.5%（前期7.0%）と収益性向上。ROE（純利益/株主資本平均）は前期比大幅改善（年率換算約37%）。コスト構造は売上原価77.2%が主で、外注依存。変動要因は売上増に対し原価・販管費抑制成功、営業外収益（配当・保険返戻金）増。利益段階で営業・経常ともに高水準維持。
### 5. キャッシュフロー（記載あり）
- 営業活動によるキャッシュフロー: +1,116百万円（前年同期+779百万円）
- 投資活動によるキャッシュフロー: -685百万円（前年同期-112百万円）
- 財務活動によるキャッシュフロー: -684百万円（前年同期-353百万円）
- フリーキャッシュフロー: +431百万円（営業+投資）
営業CFは税引前利益増と買掛金増加で好転も、売掛金増が減少要因。投資CFは金銭信託・投資有価証券取得。財務CFは配当・自己株式取得。
### 6. 今後の展望
- 会社が公表している業績予想: 2026年2月期通期予想は2025年4月11日公表分を変更なし。
- 中期経営計画や戦略: 記載なし。トータルメンテナンス強化、メンテナンス道場活用、予防メンテナンス提案を継続。
- リスク要因: 物価上昇、円安、地政学リスク、景気不透明。
- 成長機会: 空調・換気需要持続、新業界拡大、シェア向上。
### 7. その他の重要事項
- セグメント別業績: 記載なし（トータルメンテナンスサービス事業が主力）。
- 配当方針: 中間配当18.00円（前年同額）、年間32.00円予想。安定配当維持。
- 株主還元施策: 自己株式取得290百万円実施。
- M&Aや大型投資: 記載なし。
- 人員・組織変更: 記載なし。空調専門チーム組成で対応強化。