適時開示情報 要約速報

### 1. 総評 tripla株式会社（コード:5136）の2025年10月期第2四半期（中間期、2024年11月1日～2025年4月30日）連結決算。当期はインバウンド観光回復と主力サービス「triplaBook」「triplaBot」の施設数拡大（triplaBook: +26.7%、取扱高GMV: +40.4%）により、営業収益が61.7%増の1,230百万円、営業利益が335.2%増の238百万円と大幅増益を達成。利益率も急改善し、成長軌道が鮮明。前期比で総資産+2,744百万円、純資産+257百万円と財務体質強化が進んだ。 ### 2. 業績結果 | 項目 | 当期（百万円） | 前期比（%） | |-------------------|---------------|-------------| | 売上高（営業収益）| 1,230 | +61.7 | | 営業利益 | 238 | +335.2 | | 経常利益 | 269 | +515.8 | | 当期純利益（親会社株主帰属中間純利益）| 232 | +782.1 | | 1株当たり当期純利益（EPS）| 39.57円 | - | | 配当金 | 0.00円 | - | **業績結果に対するコメント**： - 増収の主要因はホスピタリティソリューション事業（単一セグメント）の成長。triplaBook施設数3,369施設（+711施設）、GMV77,078百万円（+40.4%）とインバウンド需要拡大を背景に取扱高急増。機能改善・海外展開（香港・米国・フィリピン子会社設立）が寄与。 - 利益急増は売上原価・販管費の効率化と営業外収益（補助金14百万円等）増。営業利益率19.4%（前期7.2%）へ大幅改善。 - 特筆事項：企業結合暫定処理確定反映。EPS39.57円（前期4.58円）と株主価値向上。 ### 3. 貸借対照表（バランスシート） 【資産の部】 (単位：百万円、前期比は増減額) | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |-------------------|---------------|-----------| | 流動資産 | 12,926 | +2,760 | | 現金及び預金 | 12,421 | +2,703 | | 受取手形及び売掛金 | 310 | +35 | | 棚卸資産 | 記載なし | - | | その他 | 195 | +33 | | 固定資産 | 813 | -16 | | 有形固定資産 | 38 | -1 | | 無形固定資産 | 644 | -32 | | 投資その他の資産| 132 | +17 | | **資産合計** | 13,739 | +2,744 | 【負債の部】 (単位：百万円、前期比は増減額) | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |-------------------|---------------|-----------| | 流動負債 | 11,408 | +2,603 | | 支払手形及び買掛金 | 記載なし | - | | 短期借入金 | 記載なし（1年内返済長期借入金227）| - | | その他 | 11,181 | +2,777 | | 固定負債 | 965 | -116 | | 長期借入金 | 905 | -113 | | その他 | 60 | -3 | | **負債合計** | 12,373 | +2,487 | 【純資産の部】 (単位：百万円、前期比は増減額) | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |--------------------------|---------------|----------| | 株主資本 | 1,316 | +244 | | 資本金 | 865 | +6 | | 利益剰余金 | -351 | +232 | | その他の包括利益累計額 | -1 | +3 | | **純資産合計** | 1,366 | +257 | | **負債純資産合計** | 13,739 | +2,744 | **貸借対照表に対するコメント**： - 自己資本比率9.6%（前期9.7%）と低水準だが、総資産急増は現金・預金主導（営業CF黒字化）。純資産増は純利益計上による利益剰余金改善。 - 流動比率113%（流動資産/流動負債）、当座比率109%と短期安全性確保。預り金（10,890百万円、宿泊代金等）が流動負債の主因で事業特性上変動大。 - 資産構成：流動94%、負債構成：流動92%。固定資産減少はのれん・顧客関連資産償却。借入金減少でレバレッジ低下。 ### 4. 損益計算書 (単位：百万円、前期比は増減率、売上高比率は当期) | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（%） | 売上高比率 | |------------------|---------------|-------------|------------| | 売上高（営業収益）| 1,230 | +61.7 | 100.0% | | 売上原価 | 記載なし（営業費用991に含む）| - | - | | **売上総利益** | - | - | - | | 販売費及び一般管理費 | 記載なし（営業費用991に含む）| - | - | | **営業利益** | 238 | +335.2 | 19.4% | | 営業外収益 | 37 | - | 3.0% | | 営業外費用 | 6 | - | 0.5% | | **経常利益** | 270 | +515.8 | 21.9% | | 特別利益 | 1 | - | 0.1% | | 特別損失 | 0 | - | 0.0% | | 税引前当期純利益 | 271 | - | 22.0% | | 法人税等 | 36 | - | 2.9% | | **当期純利益** | 235 | - | 19.1% | **損益計算書に対するコメント**： - 各利益段階：営業利益率19.4%（前期7.2%）、経常利益率21.9%（5.8%）と収益性急改善。営業外収益（補助金等）が寄与。 - ROE（参考、単純算）：高成長で改善傾向。売上高営業利益率19.4%。 - コスト構造：営業費用991百万円（80.6%）、人件費・償却費増も売上増で吸収。 - 変動要因：取扱高拡大、海外子会社追加。為替益寄与。 ### 5. キャッシュフロー（記載があれば） - 営業活動によるキャッシュフロー: +2,822百万円（前期+373百万円、主に預り金増2,661百万円・税引前利益271百万円） - 投資活動によるキャッシュフロー: +60百万円（前期-389百万円、定期預金減少65百万円） - 財務活動によるキャッシュフロー: -102百万円（前期+619百万円、長期借入返済113百万円） - フリーキャッシュフロー: +2,882百万円（営業+投資） 現金残高期末12,322百万円（+2,767百万円増）。 ### 6. 今後の展望 - 通期業績予想（変更なし）：営業収益2,770百万円（+48.3%）、営業利益529百万円（+96.9%）、経常利益281百万円（+116.0%）、純利益403百万円（+92.5%）、EPS68.75円。 - 中期計画：海外展開強化（香港・米国・フィリピン）、サービス拡充（triplaBoost等）。宿泊需要回復継続見込み。 - リスク要因：中国経済不安、為替変動、競争激化。 - 成長機会：訪日客126%回復、施設数拡大。 ### 7. その他の重要事項 - セグメント別業績：単一セグメント（ホスピタリティソリューション）。 - 配当方針：無配続行（第2四半期末0.00円、通期予想0.00円）。 - 株主還元施策：記載なし（新株予約権あり）。 - M&Aや大型投資：新規子会社3社設立（triplaHongKong等）、BOOKANDLINK除外。 - 人員・組織変更：記載なし。発行済株式5,887千株（微増）。