適時開示情報 要約速報

### 1. 総評 - **会社名**: ウイングアーク１ｓｔ株式会社 - **決算期間**: 2025年３月１日～2025年11月30日（第３四半期累計） - 当期は売上高が4.1%増加したものの、営業利益率が27.6%（前期29.3%）に低下し、総合的に「普通」の業績と評価。 - クラウド事業（+30.3%）と電子帳票サービス「invoiceAgent」（+11.6%）が成長を牽引した一方、主力製品「SVF」のライセンス収益が減少。 - 子会社取得に伴うコスト増と大型案件の反動減が利益を圧迫。自己資本比率は62.5%（前期61.1%）と財務体質は強化。 ### 2. 業績結果 | 科目 | 2026年２月期第３四半期（百万円） | 前年同期比増減率 | |------|-------------------------------|------------------| | 売上高（営業収益） | 22,502 | +4.1% | | 営業利益 | 6,211 | △5.0% | | 経常利益 | 6,217 | △5.1% | | 当期純利益 | 4,422 | △6.0% | | EPS（基本） | 127.65円 | △6.4% | | 配当金（第3四半期末） | 52.00円 | +23.8% | **業績結果に対するコメント**: - **収益増減要因**: - クラウド収益が1,928百万円増（+15.0%）と最大の成長ドライバーに。 - 反対にライセンス収益が1,037百万円減（△11.9%）と大幅減。 - **事業セグメント**: - 帳票・文書管理ソリューション（+5.2%）：電子帳票「invoiceAgent」が好調。 - データエンパワーメントソリューション（+2.1%）：BIツール「MotionBoard」が微増。 - **特記事項**: EBITDAは7,352百万円（△3.3%減）。減価償却費増（+7.0%）も利益減を補えず。 ### 3. 貸借対照表（単位: 百万円） #### 【資産の部】 | 科目 | 金額 | 前期比増減 | |------|------|------------| | **流動資産** | 16,223 | △1,600 | | 現金及び預金 | 記載なし | - | | 営業債権 | 538 | +538 | | **非流動資産** | 55,987 | +5,374 | | のれん | 2,481 | +2,481 | | 投資有価証券 | 3,819 | +3,819 | | **資産合計** | **72,210** | **+3,773** | #### 【負債の部】 | 科目 | 金額 | 前期比増減 | |------|------|------------| | **流動負債** | 14,919 | +79 | | 契約負債 | 796 | +796 | | **非流動負債** | 12,135 | +385 | | 繰延税金負債 | 1,231 | +1,231 | | **負債合計** | **27,055** | **+464** | #### 【純資産の部】 | 科目 | 金額 | 前期比増減 | |------|------|------------| | 資本金 | 記載なし | - | | 利益剰余金 | +4,422（当期純利益） | - | | **純資産合計** | **45,155** | **+3,308** | | **負債純資産合計** | **72,210** | **+3,773** | **貸借対照表に対するコメント**: - 自己資本比率62.5%（前期61.1%）と改善。 - 流動比率108.7%（流動資産16,223 / 流動負債14,919）で短期支払能力は安定。 - 子会社取得で「のれん」2,481百万円増加。投資有価証券3,819百万円増は資金運用の積極化を示唆。 ### 4. 損益計算書（単位: 百万円） | 科目 | 金額 | 前期比 | 売上高比率 | |------|------|--------|-----------| | 売上高 | 22,502 | +4.1% | 100.0% | | 売上原価 | 記載なし | - | - | | **売上総利益** | 記載なし | - | - | | 販管費 | 16,291 | +8.1% | 72.4% | | **営業利益** | 6,211 | △5.0% | 27.6% | | **経常利益** | 6,217 | △5.1% | 27.6% | | **当期純利益** | 4,422 | △6.0% | 19.6% | **損益計算書に対するコメント**: - 営業利益率27.6%（前期29.3%）と低下。主因は販管費比率72.4%（前期70.7%）の悪化。 - ROE（年率換算）: 約13.1%（当期純利益4,422 × 4/3 ÷ 純資産45,155）。 - 固定費構造が顕著で、売上増加率（+4.1%）が費用増加率（+8.1%）に追いつかず。 ### 5. キャッシュフロー 記載なし ### 6. 今後の展望 - **業績予想（2026年２月期通期）**: - 売上高31,200百万円（+8.7%）、営業利益8,950百万円（+8.9%）、当期純利益6,400百万円（+7.9%）。 - **成長戦略**: - AI機能連携（Box AI×MotionBoard）、生産管理基盤「DIRECTOR Cockpit」の展開加速。 - 電子取引プラットフォームの拡充（インフォマート連携など）。 - **リスク要因**: クラウド競争激化、大型案件の受注遅延、為替変動。 ### 7. その他の重要事項 - **配当方針**: 年間配当予想104円（前期比+23.8%）。 - **株主還元**: 自己株式取得329,732株（期末残高）。 - **技術開発**: 生成AIを活用したSQL解析機能「Dr.Sum Copilot」を提供開始。 - **業界別展開**: 製造・物流・金融など業界特化型DXソリューションを強化。 （注）数値は決算短信に基づき百万円単位で記載。記載がない項目は「記載なし」と表示。