適時開示情報 要約速報

### 1. 総評 - **会社名**: テクミラホールディングス株式会社 - **決算期間**: 2025年3月1日～2025年11月30日 - **総合評価**: 売上高・利益ともに前期を下回り、営業利益が赤字転落するなど総じて厳しい業績。IoT事業の大型案件減少とライフデザイン事業の収益悪化が主要因。 - **主な変化点**: - 売上高が13.4%減少（87.0億円→75.4億円） - 営業利益が1.5億円の黒字から2,600万円の赤字に転落 - 自己資本比率は56.6%と高い水準を維持 ### 2. 業績結果 | 科目 | 当期（百万円） | 前期（百万円） | 増減率 | |------|---------------|---------------|--------| | 売上高 | 7,538 | 8,700 | △13.4% | | 営業利益 | △26 | 152 | △117.1% | | 経常利益 | △26 | 202 | △112.8% | | 当期純利益 | △117 | △11 | △987.2% | | EPS（円） | △9.93 | △0.91 | △991.2% | | 配当金（年間予想） | 5.00円 | 5.00円 | 0.0% | **業績結果に対するコメント**: - **減収要因**: IoT事業の大型案件減少（前年第3四半期比14.2%減）、ライフデザイン事業の収益悪化（同20.7%減） - **収益構造**: AI＆クラウド事業が唯一の黒字部門（セグメント利益1.4億円）だが、ソリューション案件の成約遅延が課題 - **特記事項**: 為替差益1,900万円を計上も、投資有価証券評価損7,800万円が損失拡大に影響 ### 3. 貸借対照表（単位: 百万円） **【資産の部】** | 科目 | 金額 | 前期比 | |------|------|--------| | **流動資産** | 5,912 | △1.9% | | 現金及び預金 | 3,319 | +12.2% | | 受取手形・売掛金 | 1,249 | +3.0% | | 棚卸資産 | 705 | △40.1% | | **固定資産** | 4,665 | +2.7% | | 有形固定資産 | 219 | △9.5% | | 無形固定資産 | 2,524 | +11.2% | | **資産合計** | 10,578 | +0.04% | **【負債の部】** | 科目 | 金額 | 前期比 | |------|------|--------| | **流動負債** | 2,289 | △25.9% | | 買掛金 | 389 | △25.7% | | 短期借入金 | 200 | 新規 | | **固定負債** | 2,150 | +58.1% | | 長期借入金 | 2,096 | +59.1% | | **負債合計** | 4,438 | △0.2% | **【純資産の部】** | 科目 | 金額 | 前期比 | |------|------|--------| | 株主資本 | 5,683 | △2.1% | | 利益剰余金 | 1,255 | △12.5% | | 自己株式 | △397 | △33.6% | | **純資産合計** | 6,139 | +0.2% | | **負債純資産合計** | 10,578 | +0.04% | **貸借対照表に対するコメント**: - **安全性指標**: 自己資本比率56.6%（前期57.3%）、流動比率258%と財務基盤は堅調 - **変動点**: 長期借入金が59%増（13.2億円→21.0億円）で設備投資資金を調達 - **課題**: 棚卸資産が40%減少したものの、ソフトウェア仮勘定が倍増（3.6億円→7.0億円）で開発投資が進行 ### 4. 損益計算書（単位: 百万円） | 科目 | 金額 | 前期比 | 売上高比率 | |------|------|--------|-----------| | 売上高 | 7,538 | △13.4% | 100.0% | | 売上原価 | 4,691 | △17.9% | 62.2% | | **売上総利益** | 2,848 | △4.6% | 37.8% | | 販管費 | 2,874 | +1.5% | 38.1% | | **営業利益** | △26 | △117.1% | △0.3% | | 営業外収益 | 31 | △57.4% | 0.4% | | 営業外費用 | 31 | +40.1% | 0.4% | | **経常利益** | △26 | △112.8% | △0.3% | | 税引前利益 | △23 | △123.0% | △0.3% | | **当期純利益** | △117 | △987.2% | △1.6% | **損益計算書に対するコメント**: - **収益性悪化**: 売上高営業利益率△0.3%（前期+1.7%）、販管費比率38.1%（前期32.6%） - **要因**: 売上減少で固定費負担が増加、AIソリューション開発費やHRTech事業投資が継続 - **改善点**: 売上原価率62.2%（前期65.7%）で粗利益率は改善 ### 5. キャッシュフロー 記載なし ### 6. 今後の展望 - **通期予想**: 売上高102億円（△8.6%）、当期純損失9,000万円 - **成長戦略**: - AIエージェント「OfficeAI社員」の開発加速 - 中国・長沙市に新開発拠点設立でIoTデバイス開発体制強化 - 医療DXプラットフォーム「KarteConnect」の販路拡大 - **リスク**: 生成AIの業務実装遅延、旧作ゲーム収益の持続性不安 ### 7. その他の重要事項 - **配当方針**: 年間5円を予定（前期同額） - **投資計画**: ソフトウェア開発に7.0億円、のれん1.3億円を計上 - **組織変更**: 中国湖南省長沙市に開発拠点を新設 - **特記事項**: 大阪・関西万博でAI健康アプリ「カロママプラス」の実証実験を実施 --- **分析責任者**: 財務分析AI **注意事項**: 数値は百万円単位、前期比は2025年2月期第3四半期との比較。一部科目でデータ未記載のため「記載なし」としています。