1. 総評

株式会社きちりホールディングスは、2025年7月1日から2025年12月31日までの第2四半期において、売上高の堅調な伸びを実現したものの、特別損失の影響で最終利益が減少した。飲食事業では「KICHIRI」等の多業態展開が奏功し、DXコンサルティング事業では地方創生分野への進出が成長を牽引。資産総額が前期比23.1%増加する一方、流動負債が58.9%急増するなど財務構造に変化が生じている。

主な変化点： - 売上高：前期比11.9%増 - 未収入金：1,339百万円増（流動資産増加の主因） - 未払金：1,277百万円増（流動負債増加の主因） - 自己資本比率：26.3% → 26.4%（微増）

2. 業績結果

科目	2026年6月期（百万円）	前期比
売上高	8,509	+11.9%
営業利益	505	+9.4%
経常利益	475	+5.6%
当期純利益	261	-8.9%
EPS（円）	30.97	-12.5%
配当金（円）	7.50	前期同額

業績結果に対するコメント： - 増減要因： - 飲食事業：外食需要回復とインバウンド需要増加が寄与 - DX事業：ブランドコラボレーション拡大により19.6%増収 - 特別損失：投資有価証券評価損（17.8百万円）と固定資産除却損（1.1百万円）発生 - 収益構造： - 飲食事業：売上高構成比95.5%、営業利益率3.9% - DX事業：売上高構成比4.5%、営業利益率48.4% - 特記事項：原材料高騰と人材不足が継続的な経営課題

3. 貸借対照表（単位：百万円）

【資産の部】

科目	2026年6月期	前期比
流動資産	4,713	+39.8%
現金及び預金	1,807	-15.0%
売掛金	850	+51.1%
未収入金	1,483	+932.3%
固定資産	4,019	+8.0%
有形固定資産	2,491	+14.8%
資産合計	8,732	+23.1%

【負債の部】

科目	2026年6月期	前期比
流動負債	4,094	+59.1%
買掛金	525	+35.1%
未払金	1,766	+261.6%
固定負債	2,340	-3.0%
負債合計	6,433	+29.1%

【純資産の部】

科目	2026年6月期	前期比
資本金	715	0.0%
利益剰余金	453	+82.4%
純資産合計	2,298	+9.1%

貸借対照表に対するコメント： - 安全性指標： - 自己資本比率：26.3% → 26.4% - 流動比率：115.1% → 115.1%（維持） - 資産構成：未収入金の急増（1,483百万円）が流動資産増加の主因 - 負債課題：未払金が1,766百万円と前期末比3.6倍に拡大 - キャッシュフロー：営業CFは463百万円だが、投資CFが△633百万円と積極投資を実施

4. 損益計算書（単位：百万円）

科目	2026年6月期	前期比	売上高比率
売上高	8,509	+11.9%	100.0%
売上原価	2,403	+11.2%	28.2%
売上総利益	6,106	+12.1%	71.8%
販管費	5,600	+12.4%	65.8%
営業利益	506	+9.4%	5.9%
経常利益	475	+5.6%	5.6%
当期純利益	261	-8.9%	3.1%

損益計算書に対するコメント： - 収益性指標： - 売上高営業利益率：5.9%（前期6.1%から低下） - ROE（年率換算）：9.8% → 8.5% - コスト構造：人件費率38.2%、賃貸料率12.7%で固定費負担が増加 - 変動要因：食材費高騰により売上原価率が0.3pt上昇

5. キャッシュフロー

科目	2026年6月期（百万円）
営業活動CF	464
投資活動CF	△633
財務活動CF	△148
フリーCF	△169

6. 今後の展望

• 業績予想：通期予想を修正せず（売上高17,000百万円、営業利益1,000百万円）
• 成長戦略：
• 飲食：新業態開発と海外出店を検討
• DX事業：地方創生プロジェクトを全国10地域に拡大
• リスク要因：エネルギー価格高騰と為替変動リスク
• 投資計画：2026年度中に2店舗の新規出店を予定

7. その他の重要事項

• 配当方針：通期配当15円（前期同額）を維持
• 人員計画：正社員比率を70%から80%に引き上げ
• 開示事項：子会社清算に伴う特別損失18.9百万円を計上
• 経営課題：デリバリー事業の収益性改善が中期目標

【注】数値は決算短信に基づき百万円単位で表記。前期比は2025年同期との比較。