2026年２月期 決算短信（2025年８月10日～2026年２月９日）
iシェアーズ グリーンＪリート ETF (2852)
決算評価: 普通主要業績指標
AI財務分析レポート
1. 総評
iシェアーズ グリーンＪリート ETF（2852）は、2026年2月期の決算で資産規模が前期比13.3%減少し、基準価額も5.5%下落しました。ETFとしての特性上、市場環境の影響を受けやすく、資産規模の変動が大きい決算となりました。分配金は10口当たり41円を維持し、運用収益は前期比42.3%減少しました。
2. 業績結果
- 売上高（営業収益）: 1,196,845,160円（前期比42.3%減少）
- 営業利益: 1,180,550,548円（前期比42.7%減少）
- 経常利益: 1,180,550,548円（前期比42.7%減少）
- 当期純利益: 1,180,550,548円（前期比42.7%減少）
- 1口当たり純資産額: 194.352円（前期比5.5%減少）
業績結果に対するコメント： ETFとしての特性上、市場環境の影響を受けやすく、資産規模の変動が大きい決算となりました。分配金は10口当たり41円を維持し、運用収益は前期比42.3%減少しました。
3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】 | 科目 | 金額（円） | 前期比 | |------|------------|--------| | 流動資産 | 14,948,034,893 | - | | 現金及び預金 | 43,721,488 | - | | 受取手形及び売掛金 | 148,786,586 | - | | 棚卸資産 | 14,577,334,800 | - | | その他 | 2,539,316 | - | | 固定資産 | 0 | - | | 有形固定資産 | 0 | - | | 無形固定資産 | 0 | - | | 投資その他の資産 | 0 | - | | 資産合計 | 14,948,034,893 | - |
【負債の部】 | 科目 | 金額（円） | 前期比 | |------|------------|--------| | 流動負債 | 170,031,192 | - | | 支払手形及び買掛金 | 0 | - | | 短期借入金 | 0 | - | | その他 | 170,031,192 | - | | 固定負債 | 0 | - | | 長期借入金 | 0 | - | | その他 | 0 | - | | 負債合計 | 170,031,192 | - |
【純資産の部】 | 科目 | 金額（円） | 前期比 | |------|------------|--------| | 株主資本 | 14,778,003,701 | - | | 資本金 | 15,207,500,400 | - | | 利益剰余金 | -429,496,699 | - | | その他の包括利益累計額 | 0 | - | | 純資産合計 | 14,778,003,701 | - | | 負債純資産合計 | 14,948,034,893 | - |
貸借対照表に対するコメント： ETFとしての特性上、資産構成は投資証券が中心であり、負債は主に未払収益分配金や未払報酬で構成されています。自己資本比率は98.6%と高く、流動比率も高い水準を維持しています。
4. 損益計算書
| 科目 | 金額（円） | 前期比 | 売上高比率 |
|---|---|---|---|
| 売上高（営業収益） | 1,196,845,160 | -42.3% | 100.0% |
| 売上原価 | 0 | - | - |
| 売上総利益 | 1,196,845,160 | -42.3% | 100.0% |
| 販売費及び一般管理費 | 16,294,612 | - | 1.4% |
| 営業利益 | 1,180,550,548 | -42.7% | 98.6% |
| 営業外収益 | 0 | - | - |
| 営業外費用 | 0 | - | - |
| 経常利益 | 1,180,550,548 | -42.7% | 98.6% |
| 特別利益 | 0 | - | - |
| 特別損失 | 0 | - | - |
| 税引前当期純利益 | 1,180,550,548 | -42.7% | 98.6% |
| 法人税等 | 0 | - | - |
| 当期純利益 | 1,180,550,548 | -42.7% | 98.6% |
損益計算書に対するコメント： ETFとしての特性上、収益は主に配当金と有価証券売買等損益で構成されています。営業費用は主に受託者報酬や委託者報酬であり、売上高営業利益率は98.6%と高い水準を維持しています。
5. キャッシュフロー（記載があれば）
ETFとしての特性上、キャッシュフロー計算書は別途記載されていません。
6. 今後の展望
- 会社が公表している業績予想：ETFとしての特性上、市場環境の影響を受けやすい
- 中期経営計画や戦略：記載なし
- リスク要因：市場リスク、信用リスク、取引先リスク
- 成長機会：記載なし
7. その他の重要事項
- セグメント別業績：ETFとしての特性上、記載なし
- 配当方針：10口当たり41円を維持
- 株主還元施策：分配金の支払い
- M&Aや大型投資：記載なし
- 人員・組織変更：記載なし
【注意事項】 - 数値は決算書に記載されている実際の数字を使用しています - データが不明な場合は「記載なし」と明記しています - 表形式は markdown形式で見やすく整形しています - 金額の単位を明確に記載しています（円）