2026年2月期（2025年8月11日～2026年2月10日）決算短信
上場インデックスファンド豪州国債（為替ヘッジなし） (2844)
決算評価: 非常に良い主要業績指標
AI財務分析レポート
1. 総評
上場インデックスファンド豪州国債（為替ヘッジなし）は、2026年2月期に資産総額と純資産が前期比37.1%増加し、営業収益も284.8%増の124.5億円と大幅に増加しました。これは豪州国債市場の好調なパフォーマンスと為替変動の影響を受けたものと考えられます。分配金も増配し、投資家への還元も強化されています。
2. 業績結果
- 売上高（営業収益）: 1,245,266,122円（前年同期比284.8%増）
- 営業利益: 318,161,279円（前年同期比284.8%増）
- 経常利益: 318,161,279円（前年同期比284.8%増）
- 当期純利益: 318,161,279円（前年同期比284.8%増）
- 1株当たり当期純利益（EPS）: 記載なし
- 配当金: 70円（前年同期比17.8%増）
業績結果に対するコメント： 営業収益の大幅増加は、豪州国債市場の好調なパフォーマンスと為替変動の影響を受けたものと考えられます。分配金も増配しており、投資家への還元も強化されています。
3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動資産 | 1,118,215,553 | 37.1%増 | | 投資信託受益証券 | 1,103,313,027 | 37.1%増 | | 親投資信託受益証券 | 11,033,130 | 10.0%増 | | 未収利息 | 3,020 | 25.2%増 | | 固定資産 | 0 | 0% | | 投資その他の資産 | 0 | 0% | | 資産合計 | 1,118,215,553 | 37.1%増 |
【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動負債 | 146,584,807 | 46.1%増 | | 未払収益分配金 | 140,113,400 | 45.1%増 | | 未払受託者報酬 | 768,523 | 45.1%増 | | 未払委託者報酬 | 2,305,661 | 58.3%増 | | その他未払費用 | 3,397,223 | 137.2%増 | | 固定負債 | 0 | 0% | | 負債合計 | 146,584,807 | 46.1%増 |
【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 株主資本 | 1,008,100,000 | 25.0%増 | | 資本金 | 1,008,100,000 | 25.0%増 | | 利益剰余金 | 1,027,470,721 | 2,561.9%増 | | その他の包括利益累計額 | 0 | 0% | | 純資産合計 | 1,035,570,721 | 37.1%増 | | 負債純資産合計 | 1,118,215,553 | 37.1%増 |
貸借対照表に対するコメント： 自己資本比率は92.7%と高く、財務の安全性は高い水準にあります。流動比率は761.8%と十分な流動性を確保しています。資産の大部分は投資信託受益証券で占められており、豪州国債への投資が中心です。
4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 |
|---|---|---|---|
| 売上高（営業収益） | 1,245.3 | 284.8% | 100.0% |
| 売上原価 | 0 | 0% | 0.0% |
| 売上総利益 | 1,245.3 | 284.8% | 100.0% |
| 販売費及び一般管理費 | 7.5 | 0% | 0.6% |
| 営業利益 | 1,237.8 | 284.8% | 99.4% |
| 営業外収益 | 0 | 0% | 0.0% |
| 営業外費用 | 0 | 0% | 0.0% |
| 経常利益 | 1,237.8 | 284.8% | 99.4% |
| 特別利益 | 0 | 0% | 0.0% |
| 特別損失 | 0 | 0% | 0.0% |
| 税引前当期純利益 | 1,237.8 | 284.8% | 99.4% |
| 法人税等 | 0 | 0% | 0.0% |
| 当期純利益 | 1,237.8 | 284.8% | 99.4% |
損益計算書に対するコメント： 売上高営業利益率は99.4%と非常に高く、収益性は極めて高い水準にあります。コスト構造は極めてシンプルで、主に運用管理費用が発生しています。
5. キャッシュフロー（記載があれば）
記載なし
6. 今後の展望
- 豪州国債市場の動向に連動した運用を継続
- 為替変動リスクを考慮した運用戦略の維持
- 投資家への安定的な分配金の継続
7. その他の重要事項
- セグメント別業績: 記載なし
- 配当方針: 分配金は売買単位当たり70円
- 株主還元施策: 分配金の増配
- M&Aや大型投資: 記載なし
- 人員・組織変更: 記載なし
【注意事項】 - 本分析は公開情報に基づいており、投資判断の参考としてご利用ください - 数値は百万円単位で記載しています - 前期比は前年同期比を示しています