2026年１月期 決算短信（2025年７月12日～2026年１月11日）
iシェアーズ 米国政府系機関ジニーメイMBS ETF（為替ヘッジあり） (2649)
決算評価: 普通主要業績指標
AI財務分析レポート
1. 総評
iシェアーズ 米国政府系機関ジニーメイMBS ETF（為替ヘッジあり）は、2026年1月期の決算で、純資産が前期比0.3%減少し、1口当たり基準価額も微減しました。分配金は10口当たり130円で、前期の135円から減少しました。運用資産は主に投資信託受益証券で構成され、為替予約取引を通じて為替変動リスクを管理しています。全体としては安定した運用が続いていますが、純資産の減少と分配金の減少が目立ちます。
2. 業績結果
- 売上高（営業収益）: 66,582,073円（前期比-19.3%）
- 営業利益: 65,188,738円（前期比-19.2%）
- 経常利益: 65,188,738円（前期比-19.2%）
- 当期純利益: 65,188,738円（前期比-19.2%）
- 1株当たり当期純利益（EPS）: 記載なし
- 配当金: 10口当たり130円（前期比-3.7%）
業績結果に対するコメント： 営業収益と利益は前期比で減少しました。これは、為替差損益の悪化と受取配当金の減少が主な要因です。しかし、営業費用は前期比で減少しており、コスト管理が効果的であったことが伺えます。分配金も前期比で減少しましたが、これは収益の減少に伴うものと考えられます。
3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動資産 | 3,219,661,582 | -2.4% | | 現金及び預金 | 3,090,723 | -1.3% | | 受取手形及び売掛金 | 24,068,329 | 新規 | | 棚卸資産 | 0 | 0% | | その他 | 1,968,510 | 新規 | | 固定資産 | 0 | 0% | | 有形固定資産 | 0 | 0% | | 無形固定資産 | 0 | 0% | | 投資その他の資産 | 0 | 0% | | 資産合計 | 3,219,661,582 | -2.4% |
【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動負債 | 34,645,154 | -96.9% | | 支払手形及び買掛金 | 0 | 0% | | 短期借入金 | 0 | 0% | | その他 | 0 | 0% | | 固定負債 | 0 | 0% | | 長期借入金 | 0 | 0% | | その他 | 0 | 0% | | 負債合計 | 34,645,154 | -96.9% |
【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 株主資本 | 3,185,016,428 | 0.3% | | 資本金 | 4,260,000,000 | 0.4% | | 利益剰余金 | -1,074,983,572 | -1.0% | | その他の包括利益累計額 | 0 | 0% | | 純資産合計 | 3,185,016,428 | 0.3% | | 負債純資産合計 | 3,219,661,582 | -2.4% |
貸借対照表に対するコメント： 自己資本比率は98.9%で、非常に高い水準にあります。流動比率は93.0倍で、短期的な支払い能力は十分にあります。資産構成は投資信託受益証券が大半を占めており、負債はほとんどありません。純資産は微増しましたが、これは元本の増加によるものです。
4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 |
|---|---|---|---|
| 売上高（営業収益） | 66,582,073 | -19.3% | 100.0% |
| 売上原価 | 0 | 0% | 0.0% |
| 売上総利益 | 66,582,073 | -19.3% | 100.0% |
| 販売費及び一般管理費 | 1,393,335 | -4.4% | 2.1% |
| 営業利益 | 65,188,738 | -19.2% | 97.9% |
| 営業外収益 | 0 | 0% | 0.0% |
| 営業外費用 | 0 | 0% | 0.0% |
| 経常利益 | 65,188,738 | -19.2% | 97.9% |
| 特別利益 | 0 | 0% | 0.0% |
| 特別損失 | 0 | 0% | 0.0% |
| 税引前当期純利益 | 65,188,738 | -19.2% | 97.9% |
| 法人税等 | 0 | 0% | 0.0% |
| 当期純利益 | 65,188,738 | -19.2% | 97.9% |
損益計算書に対するコメント： 売上高営業利益率は97.9%で、非常に高い収益性を示しています。営業費用は前期比で減少しており、コスト管理が効果的であったことが伺えます。ただし、営業収益は為替差損益の悪化と受取配当金の減少により前期比で減少しました。
5. キャッシュフロー（記載があれば）
記載なし
6. 今後の展望
- 会社が公表している業績予想: 記載なし
- 中期経営計画や戦略: 記載なし
- リスク要因: 為替変動リスク、金利変動リスク、信用リスクなど
- 成長機会: 記載なし
7. その他の重要事項
- セグメント別業績: 記載なし
- 配当方針: 収益分配可能額に基づき分配
- 株主還元施策: 分配金の支払い
- M&Aや大型投資: 記載なし
- 人員・組織変更: 記載なし
【注意事項】 - 数値は決算書に記載されている実際の数字を使用しています。 - データが不明な場合は「記載なし」と明記しています。 - 表形式は markdown形式で見やすく整形しています。 - 金額の単位を明確に記載しています（百万円）。