適時開示情報 要約速報

### 1. 総評 - **会社名**: 三菱ＵＦＪアセットマネジメント株式会社（ファンド名: ＭＡＸＩＳナスダック１００上場投信（為替ヘッジあり）） - **決算期間**: 2025年6月9日～2025年12月8日 - 総合評価：NASDAQ100指数連動戦略が奏功し、純資産総額が前期比80%増加するなど、極めて良好な業績を達成。為替ヘッジ効果により為替変動リスクを軽減しつつ、有価証券売買益が大幅増益に貢献。 - 主な変化点：純資産総額が61.8億円→111.4億円に拡大、基準価額が13,659円→15,998円に上昇。 ### 2. 業績結果 | 科目 | 金額（円） | 前年同期比 | |------|------------|------------| | 営業収益 | 1,824,642,235 | +1,267% | | 営業利益 | 1,808,061,716 | +1,379% | | 経常利益 | 1,808,061,716 | +1,379% | | 当期純利益 | 1,808,061,716 | +1,379% | | 1口当たり当期純利益（EPS） | 2,596円 | +1,379% | | 分配金（1口当たり） | 34円 | -12.8% | **業績結果に対するコメント**： - **増減要因**：親投資信託受益証券の評価益が117億円計上され、前年同期の損失から大幅改善。為替差損益は8.3億円の損失となったが、有価証券売買益26.6億円が収益を牽引。 - **事業セグメント**：資産の99.4%をNASDAQ100指数連動型ETFで構成し、為替ヘッジありの特性を活かした安定運用を実現。 - **特記事項**：発行済口数が45万口→69万口に拡大し、投資家からの資金流入が顕著。 ### 3. 貸借対照表（単位: 円） **【資産の部】** | 科目 | 金額 | 前期比 | |------|------|--------| | **流動資産** | 11,179,858,177 | +80.2% | | 現金及び預金 | 16,736,916 | +51.8% | | 親投資信託受益証券 | 11,077,625,226 | +78.9% | | 派生商品評価勘定 | 85,017,750 | - | | **資産合計** | 11,179,858,177 | +80.2% | **【負債の部】** | 科目 | 金額 | 前期比 | |------|------|--------| | **流動負債** | 39,765,457 | +38.3% | | 未払収益分配金 | 23,675,594 | +34.2% | | 未払委託者報酬 | 9,778,313 | +53.1% | | **負債合計** | 39,765,457 | +38.3% | **【純資産の部】** | 科目 | 金額 | 前期比 | |------|------|--------| | 元本 | 6,963,410,000 | +54.0% | | 剰余金 | 4,176,682,720 | +152.5% | | **純資産合計** | 11,140,092,720 | +80.4% | | **負債純資産合計** | 11,179,858,177 | +80.2% | **貸借対照表に対するコメント**： - **自己資本比率**: 99.6%（前期比+0.2pt）と極めて健全 - **流動比率**: 28,101%（流動資産÷流動負債）で流動性リスクなし - **特徴**: 資産の99.3%が流動資産で構成され、即時換金可能な構造 - **変動点**: 親投資信託受益証券が前期比+48.8億円増加し、運用規模拡大を反映 ### 4. 損益計算書（単位: 円） | 科目 | 金額 | 前期比 | 売上高比率 | |------|------|--------|-----------| | 営業収益 | 1,824,642,235 | +1,267% | 100.0% | | 営業費用 | 16,580,519 | +48.9% | 0.9% | | **営業利益** | 1,808,061,716 | +1,379% | 99.1% | | **経常利益** | 1,808,061,716 | +1,379% | 99.1% | | **当期純利益** | 1,808,061,716 | +1,379% | 99.1% | **損益計算書に対するコメント**： - **収益性分析**: 売上高営業利益率99.1%（前期91.6%）で効率的な運用 - **コスト構造**: 運用コスト比率0.9%と低水準（委託者報酬が主要コスト） - **変動要因**: 有価証券売買益26.6億円が収益の柱に（前期は6.5億円損失） ### 5. キャッシュフロー 記載なし ### 6. 今後の展望 - **基本戦略**: NASDAQ100指数への完全連動を継続し、為替ヘッジにより円換算リスクを軽減 - **成長機会**: AI関連株を中心とするNASDAQ100指数の成長性に期待 - **リスク要因**: 米国株市場の調整リスク、為替ヘッジコストの変動 ### 7. その他の重要事項 - **分配方針**: 1口当たり34円の分配金を予定（分配性向: 1.3%） - **運用効率化**: 為替予約取引を活用し、為替変動リスクを最小化 - **投資家動向**: 発行済口数が前期末比+54%増と資金流入が加速 （注）全ての数値は決算短信に基づき百万円未満を切捨てて表示