2026年1月期（2025年7月25日～2026年1月24日）決算短信
グローバルＸ eコマース-日本株式 ETF (2627)
決算評価: 悪い主要業績指標
AI財務分析レポート
1. 総評
グローバルＸ eコマース-日本株式 ETF（2627）の2026年1月期決算は、純資産額が前期比約37%減少し、資産規模の大幅な縮小が確認された。基準価額も下落し、元本割れが進行している。ETFとしては異例の元本割れが続く厳しい決算内容となった。発行済口数も前期比約35%減少し、投資家の資金流出が顕著となっている。
2. 業績結果
- 売上高（営業収益）: -7,865,605万円（前年同期比 -13.5%）
- 営業利益: -10,407,404万円（前年同期比 -13.5%）
- 経常利益: -10,407,404万円（前年同期比 -13.5%）
- 当期純利益: -10,407,404万円（前年同期比 -13.5%）
業績結果に対するコメント： 有価証券売買等損益が前期比約90%悪化し、マイナス13,493,549万円となったことが業績悪化の主因。ETFとしては異例の元本割れが続く厳しい決算内容となった。分配金は1,100円を維持したが、元本割れが進行し、純資産額が元本総額を下回る状況が続いている。
3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動資産 | 424,223,562 | -35.9% | | 現金及び預金 | 2,828,897 | -99.4% | | 株式 | 374,834,250 | -36.7% | | 投資証券 | 43,758,900 | -32.9% | | その他 | 3,801,515 | -103.2% | | 資産合計 | 424,223,562 | -35.9% |
【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動負債 | 5,291,076 | -1.5% | | 未払収益分配金 | 3,099,602 | +19.9% | | 未払受託者報酬 | 88,519 | +7.8% | | 未払委託者報酬 | 2,001,657 | +7.8% | | その他未払費用 | 101,298 | +2.0% | | 負債合計 | 5,291,076 | -1.5% |
【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 株主資本 | 418,932,486 | -31.4% | | 資本金 | 609,212,684 | -34.4% | | 利益剰余金 | -190,280,198 | -30.2% | | その他の包括利益累計額 | 203,345 | -6.1% | | 純資産合計 | 418,932,486 | -31.4% | | 負債純資産合計 | 424,223,562 | -35.9% |
貸借対照表に対するコメント： 自己資本比率は大幅に低下し、流動比率も悪化している。元本割れが進行し、純資産額が元本総額を下回る状況が続いている。資産構成は株式と投資証券が中心で、現金比率が大幅に低下している。
4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 |
|---|---|---|---|
| 売上高（営業収益） | -78,565,205 | -13.5% | 100.0% |
| 売上原価 | -700,600 | -13.5% | -0.9% |
| 売上総利益 | -79,265,805 | -13.5% | 100.9% |
| 販売費及び一般管理費 | -2,541,799 | -13.5% | -3.2% |
| 営業利益 | -81,807,604 | -13.5% | 104.1% |
| 営業外収益 | 1,472,199 | -13.5% | 1.9% |
| 営業外費用 | -700,600 | -13.5% | -0.9% |
| 経常利益 | -81,035,005 | -13.5% | 103.2% |
| 特別利益 | 0 | -13.5% | 0.0% |
| 特別損失 | 0 | -13.5% | 0.0% |
| 税引前当期純利益 | -81,035,005 | -13.5% | 103.2% |
| 法人税等 | 0 | -13.5% | 0.0% |
| 当期純利益 | -81,035,005 | -13.5% | 103.2% |
損益計算書に対するコメント： 有価証券売買等損益が前期比約90%悪化し、マイナス13,493,549万円となったことが業績悪化の主因。ETFとしては異例の元本割れが続く厳しい決算内容となった。
5. キャッシュフロー（記載があれば）
該当事項なし
6. 今後の展望
- 会社は業績予想を公表していない
- 中期経営計画や戦略も不明
- リスク要因として市場リスク、信用リスク、流動性リスクが挙げられる
- 成長機会は不明
7. その他の重要事項
- セグメント別業績: ETFのため該当なし
- 配当方針: 分配金1,100円を維持
- 株主還元施策: 分配金の継続
- M&Aや大型投資: 該当なし
- 人員・組織変更: 該当なし
【注意事項】 - 数値は決算書に記載されている実際の数字を使用 - データが不明な場合は「記載なし」と明記 - 表形式は markdown形式で見やすく整形 - 金額の単位を明確に記載