2026年１月期 決算短信（2025年７月12日～2026年１月11日）
iシェアーズ 米国債20年超 ETF（為替ヘッジあり） (2621)
決算評価: 普通主要業績指標
AI財務分析レポート
1. 総評
iシェアーズ 米国債20年超 ETF（為替ヘッジあり）は、2026年1月期の決算で、純資産額が前期比で約13.8%減少し、1口当たり基準価額も下落しました。主な投資資産である国債証券の評価額が減少し、為替差損も発生したことが影響しています。分配金は1口当たり24円を維持していますが、純資産の減少に伴い、1口当たり純資産額も減少しています。全体としては、市場環境の影響を受けた決算となりました。
2. 業績結果
- 売上高（営業収益）: 1,942,959,843円（前期比-43.0%）
- 営業利益: 1,788,836,352円（前期比-17.7%）
- 経常利益: 1,788,836,352円（前期比-17.7%）
- 当期純利益: 1,788,836,352円（前期比-17.7%）
- 1株当たり当期純利益（EPS）: 記載なし
- 配当金: 1口当たり24円
業績結果に対するコメント： 売上高と利益は前期比で減少しました。これは、主な投資資産である国債証券の評価額が減少し、為替差損も発生したことが影響しています。また、分配金は1口当たり24円を維持していますが、純資産の減少に伴い、1口当たり純資産額も減少しています。
3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動資産 | 153,126,991,551 | -13.8% | | 現金及び預金 | 164,561,244 | -96.4% | | 受取手形及び売掛金 | 40,849,085 | -81.6% | | 棚卸資産 | 149,407,523,728 | -14.9% | | その他 | 1,702,957,320 | +2.9% | | 固定資産 | 0 | 0% | | 有形固定資産 | 0 | 0% | | 無形固定資産 | 0 | 0% | | 投資その他の資産 | 0 | 0% | | 資産合計 | 153,126,991,551 | -13.8% |
【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動負債 | 2,549,765,957 | -39.1% | | 支払手形及び買掛金 | 135,585,189 | +234.1% | | 短期借入金 | 0 | 0% | | その他 | 2,414,180,768 | -39.9% | | 固定負債 | 0 | 0% | | 長期借入金 | 0 | 0% | | その他 | 0 | 0% | | 負債合計 | 2,549,765,957 | -39.1% |
【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 株主資本 | 150,577,225,594 | -13.8% | | 資本金 | 350,534,630,000 | -13.8% | | 利益剰余金 | -199,957,404,406 | -12.4% | | その他の包括利益累計額 | 72,755,920 | +0.1% | | 純資産合計 | 150,577,225,594 | -13.8% | | 負債純資産合計 | 153,126,991,551 | -13.8% |
貸借対照表に対するコメント： 純資産額は前期比で約13.8%減少し、1口当たり純資産額も減少しています。これは、主な投資資産である国債証券の評価額が減少し、為替差損も発生したことが影響しています。また、流動資産の構成比率は大きく変動しており、現金及び預金の割合が減少し、国債証券の割合が増加しています。
4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 |
|---|---|---|---|
| 売上高（営業収益） | 1,942,959,843 | -43.0% | 100.0% |
| 売上原価 | 0 | 0% | 0.0% |
| 売上総利益 | 1,942,959,843 | -43.0% | 100.0% |
| 販売費及び一般管理費 | 154,123,491 | -8.3% | 7.9% |
| 営業利益 | 1,788,836,352 | -17.7% | 92.1% |
| 営業外収益 | 0 | 0% | 0.0% |
| 営業外費用 | 0 | 0% | 0.0% |
| 経常利益 | 1,788,836,352 | -17.7% | 92.1% |
| 特別利益 | 0 | 0% | 0.0% |
| 特別損失 | 0 | 0% | 0.0% |
| 税引前当期純利益 | 1,788,836,352 | -17.7% | 92.1% |
| 法人税等 | 0 | 0% | 0.0% |
| 当期純利益 | 1,788,836,352 | -17.7% | 92.1% |
損益計算書に対するコメント： 売上高と利益は前期比で減少しました。これは、主な投資資産である国債証券の評価額が減少し、為替差損も発生したことが影響しています。また、販売費及び一般管理費は前期比で減少していますが、営業利益率は92.1%と高い水準を維持しています。
5. キャッシュフロー（記載があれば）
記載なし
6. 今後の展望
記載なし
7. その他の重要事項
- セグメント別業績: 記載なし
- 配当方針: 1口当たり24円を維持
- 株主還元施策: 記載なし
- M&Aや大型投資: 記載なし
- 人員・組織変更: 記載なし