2026年1月期（2025年7月25日～2026年1月24日）決算短信
グローバルＸ MSCIスーパーディビィデンド-日本株式 ETF (2564)
決算評価: 非常に良い主要業績指標
AI財務分析レポート
1. 総評
グローバルＸ MSCIスーパーディビィデンド-日本株式 ETF（2564）の2026年1月期決算は、純資産額が前期比5.4%増の657億6723万円と堅調な成長を遂げました。基準価額は357,423円と前期比22.3%上昇し、ETFとしての運用効率が向上しています。分配金支払いを継続しながらも、投資家還元と資産成長の両立を実現しています。
2. 業績結果
- 売上高（営業収益）: 14,985,293,620円（前年同期比+44.5%）
- 営業利益: 14,815,312,692円（+83.7%）
- 経常利益: 14,815,312,692円（+83.7%）
- 当期純利益: 14,815,312,692円（+83.7%）
業績結果に対するコメント： ETFの運用資産である株式の時価上昇が営業収益の大幅増加を牽引。有価証券売買等損益が前期比+118.0%増の13,409,150,134円と好調。分配金支払いを継続しながらも、純資産額は増加しており、運用効率の向上が伺えます。
3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動資産 | 6,628,833 | +0.3% | | 現金及び預金 | 445,441 | -27.7% | | 受取手形及び売掛金 | 記載なし | | | 棚卸資産 | 記載なし | | | その他 | 6,183,392 | +1.4% | | 固定資産 | 記載なし | | | 有形固定資産 | 記載なし | | | 無形固定資産 | 記載なし | | | 投資その他の資産 | 記載なし | | | 資産合計 | 6,628,833 | +0.3% |
【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動負債 | 62 | -40.0% | | 支払手形及び買掛金 | 記載なし | | | 短期借入金 | 記載なし | | | その他 | 62 | -40.0% | | 固定負債 | 記載なし | | | 長期借入金 | 記載なし | | | その他 | 記載なし | | | 負債合計 | 62 | -40.0% |
【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 株主資本 | 6,572,771 | +5.4% | | 資本金 | 2,772,614 | +3.2% | | 利益剰余金 | 3,794,621 | +6.0% | | その他の包括利益累計額 | 記載なし | | | 純資産合計 | 6,572,771 | +5.4% | | 負債純資産合計 | 6,628,833 | +0.3% |
貸借対照表に対するコメント： 自己資本比率は99.1%と極めて高く、財務の健全性が高い。流動比率は107,936.9%と極めて高く、短期的な支払い能力に問題はない。資産の大部分が株式で構成されており、ETFとしての特性を反映。
4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 |
|---|---|---|---|
| 売上高（営業収益） | 14,985,294 | +44.5% | 100.0% |
| 売上原価 | 記載なし | ||
| 売上総利益 | 記載なし | ||
| 販売費及び一般管理費 | 169,981 | +6.3% | 1.1% |
| 営業利益 | 14,815,313 | +83.7% | 98.9% |
| 営業外収益 | 記載なし | ||
| 営業外費用 | 記載なし | ||
| 経常利益 | 14,815,313 | +83.7% | 98.9% |
| 特別利益 | 記載なし | ||
| 特別損失 | 記載なし | ||
| 税引前当期純利益 | 14,815,313 | +83.7% | 98.9% |
| 法人税等 | 記載なし | ||
| 当期純利益 | 14,815,313 | +83.7% | 98.9% |
損益計算書に対するコメント： 営業利益率は99.0%と極めて高く、ETFとしての運用効率の高さを示しています。販売費及び一般管理費は売上高の1.1%に抑えられており、コスト管理が徹底されています。
5. キャッシュフロー（記載があれば）
該当事項なし
6. 今後の展望
- 分配金支払いを継続し、投資家還元に注力
- MSCIジャパン・高配当セレクト25指数に連動する運用戦略を継続
- 日本株式市場の動向に応じた柔軟な運用を実施
7. その他の重要事項
- セグメント別業績: ETFとしての単一セグメント
- 配当方針: 四半期ごとの分配金支払いを実施
- 株主還元施策: 分配金支払いを継続
- M&Aや大型投資: 該当事項なし
- 人員・組織変更: 該当事項なし
【注意事項】 - 数値は決算書に記載されている実際の数字を使用 - データが不明な場合は「記載なし」と明記 - 表形式は markdown形式で見やすく整形 - 金額の単位を明確に記載