決算
2026-01-16T10:00
ＭＡＸＩＳ 全世界株式（オール・カントリー）上場投信 決算短信（2025年12月期）
三菱UFJアセットマネジメント株式会社（ＭＡＸＩＳ全世界株式（オール・カントリー）上場投信） (2559)
決算評価: 非常に良い主要業績指標
AI財務分析レポート
1. 総評
- 会社名: 三菱UFJアセットマネジメント株式会社（ＭＡＸＩＳ全世界株式（オール・カントリー）上場投信）
- 決算期間: 2025年6月9日～2025年12月8日（第12期）
- 総合評価: 全世界株式市場の反騰を背景に純資産・基準価額が大幅増加。有価証券売買益の回復が収益改善の主因。
- 前期比変化点:
- 純資産：+31.2%（64,600百万円 → 84,736百万円）
- 運用資産：+30.7%（64,952百万円 → 85,137百万円）
- 発行済口数：+6.5%（3,093千口 → 3,295千口）
2. 業績結果
| 項目 | 第12期（百万円） | 前年同期（百万円） | 増減率 |
|---|---|---|---|
| 営業収益 | 15,699.9 | △684.9 | 2,392% |
| 営業利益 | 15,642.2 | △731.8 | - |
| 経常利益 | 15,642.2 | △731.8 | - |
| 当期純利益 | 15,642.2 | △731.8 | - |
| EPS（円） | 4,745* | △237* | - |
| 1口当たり分配金（円） | 147 | 177 | △16.9% |
発行済口数ベースで算出
主な増減要因:
- 有価証券売買益の急拡大：前期△6.9億円 → 当期+156.9億円（MSCI全世界株価指数上昇を反映）
- 分配金減少*：親ファンドの配当収益減少（5.95億円 → 5.42億円）が影響
3. 貸借対照表
【資産の部】（単位：百万円）
| 科目 | 金額 | 前期比 |
|---|---|---|
| 流動資産 | 85,274.5 | +30.8% |
| 親投資信託受益証券 | 85,137.5 | +31.0% |
| 現金・預金 | 135.9 | △40.5% |
| 資産合計 | 85,274.5 | +30.8% |
【負債の部】
| 科目 | 金額 | 前期比 |
|---|---|---|
| 流動負債 | 537.6 | △8.9% |
| 未払分配金 | 484.5 | △11.5% |
| 受託者報酬 | 8.2 | +21.7% |
| 負債合計 | 537.6 | △8.9% |
【純資産の部】
| 科目 | 金額 | 前期比 |
|---|---|---|
| 元本 | 32,959.0 | +6.5% |
| 剰余金 | 51,777.9 | +53.8% |
| 純資産合計 | 84,736.9 | +31.2% |
安全性分析: - 自己資本比率：99.4%（前年同期99.1%） - 流動比率：15,859%（資産のほぼ全額が流動資産）
4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 |
|---|---|---|---|
| 営業収益 | 15,699.9 | - | 100.0% |
| 有価証券売買益 | 15,699.5 | - | 100.0% |
| 営業費用 | △57.7 | +23.1% | △0.4% |
| 当期純利益 | 15,642.2 | - | 99.6% |
収益性指標: - 売上高営業利益率：99.6%（前期：△106.9%） - 純資産利益率（ROE）：20.5%（前期：△1.1%）
5. キャッシュフロー
記載なし（投資信託のためキャッシュフロー計算書非開示）
6. 今後の展望
- 受益権再分割: 2026年6月に1口→10口へ分割（流動性向上策）
- 市場リスク: MSCI全世界指数の変動が運用成績に直結
- 中期戦略: インデックス連動型運用を継続し、信託報酬の低さを強みに資金流入を促進
7. その他の重要事項
- 分配方針: 収益分配型を維持（年2回分配）
- 運用コスト: 信託報酬率0.11%（業界平均比で低位）
- リスク要因: 為替変動（円建て調整済み指数採用）
【分析総括】
全世界株式市場の回復を背景に純資産・基準価額が大幅増加した「非常に良い」決算。2026年6月の受益権分割で小口投資家の参入障壁を低下させ、資金流入拡大が見込まれる。ただし、分配金の減少傾向とグローバル株価のボラティリティには注意が必要。