NEXT FUNDS 外国債券・FTSE世界国債インデックス（除く日本・為替ヘッジなし）連動型上場投信 決算短信
NEXT FUNDS International Bond FTSE World Government Bond Index (ex Japan Unhedged) Exchange Traded Fund (2511)
決算評価: 良い主要業績指標
AI財務分析レポート
1. 総評
NEXT FUNDS International Bond FTSE World Government Bond Index (ex Japan Unhedged) Exchange Traded Fundは、2026年3月期の決算で堅調な業績を達成した。純資産総額は前期比5.5%増の5,590億円に拡大し、分配金も前期比14.6%増の1,810円を実現。為替ヘッジなしの外国債券インデックス連動型ETFとして、安定した運用成果を上げている。
2. 業績結果
- 売上高（営業収益）: 4,760,065,098円（前年同期比+89.5%）
- 営業利益: 4,713,209,846円（前年同期比+69.3%）
- 経常利益: 4,713,209,846円（前年同期比+69.3%）
- 当期純利益: 4,713,209,846円（前年同期比+69.3%）
- 1株当たり当期純利益（EPS）: 記載なし
- 配当金: 860,655,000円（前年同期比+12.1%）
業績結果に対するコメント： 営業収益の大幅増加は、有価証券売買等損益の増加（2,820,692,603円→4,759,699,175円）が主因。親投資信託受益証券の評価増と為替変動による利益が業績を押し上げた。分配金も増加し、投資家還元に努めている。
3. 貸借対照表
【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動資産 | 56,804,704,437 | +5.0% | | 現金及び預金 | 記載なし | | | 受取手形及び売掛金 | 882,509,575 | +12.2% | | 棚卸資産 | 記載なし | | | その他 | 記載なし | | | 固定資産 | 記載なし | | | 有形固定資産 | 記載なし | | | 無形固定資産 | 記載なし | | | 投資その他の資産 | 記載なし | | | 資産合計 | 56,804,704,437 | +5.0% |
【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動負債 | 904,520,493 | +12.3% | | 支払手形及び買掛金 | 記載なし | | | 短期借入金 | 記載なし | | | その他 | 記載なし | | | 固定負債 | 記載なし | | | 長期借入金 | 記載なし | | | その他 | 記載なし | | | 負債合計 | 904,520,493 | +12.3% |
【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 株主資本 | 55,900,183,944 | +5.5% | | 資本金 | 47,550,000,000 | -2.1% | | 利益剰余金 | 8,350,183,944 | +76.8% | | その他の包括利益累計額 | 記載なし | | | 純資産合計 | 55,900,183,944 | +5.5% | | 負債純資産合計 | 56,804,704,437 | +5.0% |
貸借対照表に対するコメント： 自己資本比率は98.4%と極めて高く、財務の健全性は極めて高い。流動比率は6,284.1%と流動性も十分。純資産の増加は、当期純利益の計上と新規設定による口数増加が寄与。
4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 |
|---|---|---|---|
| 売上高（営業収益） | 4,760,065,098 | +89.5% | 100.0% |
| 売上原価 | 記載なし | ||
| 売上総利益 | 記載なし | ||
| 販売費及び一般管理費 | 46,855,252 | +69.3% | 0.98% |
| 営業利益 | 4,713,209,846 | +69.3% | 99.02% |
| 営業外収益 | 記載なし | ||
| 営業外費用 | 記載なし | ||
| 経常利益 | 4,713,209,846 | +69.3% | 99.02% |
| 特別利益 | 記載なし | ||
| 特別損失 | 記載なし | ||
| 税引前当期純利益 | 4,713,209,846 | +69.3% | 99.02% |
| 法人税等 | 記載なし | ||
| 当期純利益 | 4,713,209,846 | +69.3% | 99.02% |
損益計算書に対するコメント： 営業利益率は99.02%と極めて高く、収益性は非常に高い。販売費及び一般管理費の増加は、運用資産の拡大に伴う信託報酬の増加が主因。有価証券売買等損益の増加が業績を大きく押し上げた。
5. キャッシュフロー
記載なし
6. 今後の展望
- 会社が公表している業績予想: 記載なし
- 中期経営計画や戦略: 記載なし
- リスク要因: 金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク
- 成長機会: 外国債券市場の拡大、投資家のリスク許容度の変化
7. その他の重要事項
- セグメント別業績: 記載なし
- 配当方針: 収益分配可能額に基づき分配
- 株主還元施策: 分配金の増加
- M&Aや大型投資: 記載なし
- 人員・組織変更: 記載なし
【注意事項】 - 数値は決算書に記載されている実際の数字を使用 - データが不明な場合は「記載なし」と明記 - 表形式は markdown形式で見やすく整形 - 金額の単位を明確に記載（百万円、億円など）