1. 総評

• 会社名: 株式会社キャリアデザインセンター
• 決算期間: 2025年10月1日～2025年12月31日（2026年9月期第1四半期）
• 売上高・利益は前年同期比で微増し、業績予想通りに推移。IT派遣事業の成長が収益を牽引した一方、新卒関連事業は採用環境の変化により減収。
• コスト効率化により営業利益率8.1%を維持（前期比±0%）。
• 自己資本比率が60.7%と高い財務体質を維持している。

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2. 業績結果

科目	2026年9月期第1四半期	前年同期比	前年同期（2025年9月期）
売上高	4,687百万円	+1.9%	4,601百万円
営業利益	379百万円	+0.5%	377百万円
経常利益	384百万円	+0.7%	382百万円
当期純利益	263百万円	+1.0%	260百万円
EPS（1株当たり純利益）	50.06円	+0.3%	49.89円
配当金（期末予想）	125円	+25.0%	100円

業績結果に対するコメント: - 増減要因:
- IT派遣事業（売上高+10.2%）が成長の原動力。エンジニア需要の高まりと稼働率向上が貢献。
- 新卒紹介事業（売上高-41.7%）は学生の内定承諾遅延が影響。
- コスト構造: 広告宣伝費の効率化で販管費を1.9%削減（2,025百万円→1,982百万円）。
- 特記事項: 法人税等が120百万円（前年比-0.7%）と軽減。

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3. 貸借対照表（単位: 百万円）

【資産の部】

科目	金額	前期比
流動資産	5,252	△7.1%
現金及び預金	3,602	△8.5%
売掛金	1,405	△8.1%
棚卸資産	0	△100%
その他	250	+32.5%
固定資産	1,938	△6.8%
有形固定資産	244	△3.8%
無形固定資産	1,106	△2.9%
投資その他の資産	588	△14.5%
資産合計	7,190	△7.0%

【負債の部】

科目	金額	前期比
流動負債	2,532	△10.2%
買掛金	3	△15.7%
未払金	468	△11.6%
短期借入金	0	-
固定負債	293	+2.5%
長期借入金	0	-
負債合計	2,824	△9.0%

【純資産の部】

科目	金額	前期比
資本金	559	±0%
利益剰余金	3,873	△6.4%
自己株式	△294	±0%
純資産合計	4,366	△5.7%
負債純資産合計	7,190	△7.0%

貸借対照表に対するコメント: - 安全性指標: 自己資本比率60.7%（前期59.8%↑）、流動比率207.5%（前期200.4%↑）。
- 変動要因: 現預金の減少（△333百万円）は配当支払いが主因。負債は未払法人税等の減少（△294百万円）で改善。
- 課題: 利益剰余金が前期比6.4%減と減少傾向。

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4. 損益計算書（単位: 百万円）

科目	金額	前期比	売上高比率
売上高	4,688	+1.9%	100.0%
売上原価	2,326	+5.8%	49.6%
売上総利益	2,362	△1.7%	50.4%
販管費	1,982	△1.9%	42.3%
営業利益	380	+0.5%	8.1%
営業外収益	6	+20.0%	0.1%
営業外費用	0	△26.6%	0.0%
経常利益	385	+0.7%	8.2%
特別損失	1	+635.7%	0.0%
税引前利益	384	+0.4%	8.2%
法人税等	120	△0.7%	2.6%
当期純利益	263	+1.0%	5.6%

損益計算書に対するコメント: - 収益性: 売上高営業利益率8.1%（前期同水準）、ROE（年率換算）4.8%。
- コスト課題: 売上原価率が49.6%→50.4%に悪化。人件費上昇の影響。
- 効率性: 販管費比率42.3%→42.3%で改善。

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5. キャッシュフロー

• 記載なし（四半期キャッシュフロー計算書非開示）。
• 減価償却費: 122百万円（前年同期比△6.8%）。

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6. 今後の展望

• 業績予想（2026年9月期通期）:
• 売上高20,000百万円（+7.3%）、営業利益1,890百万円（+19.4%）。
• 成長戦略:
• IT派遣事業の拡大（エンジニア採用強化）。
• 新卒事業の回復（2027年度卒採用活動本格化）。
• リスク要因:
• エンジニア人材の採用競争激化。
• 新卒学生の就職活動遅延傾向。

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7. その他の重要事項

• 配当方針: 期末配当125円（前期比+25%）。
• 株主還元: 自己株式処分（25,042株、総額62百万円）。
• ガバナンス: 譲渡制限付株式報酬制度を導入（取締役・執行役員対象）。
• 事業リスク: エネルギー価格高騰・円安の収益圧迫懸念。

（分析終了）