2026年2月期 第2四半期（中間期）決算短信〔日本基準〕（連結）
いちご株式会社 (2337)
決算評価: 非常に良い主要業績指標
AI財務分析レポート
1. 総評
いちご株式会社の2026年2月期第2四半期（中間期、2025年3月1日～8月31日）の連結業績は、売上高5,1024百万円（前年同期比40.6%増）、営業利益1,1261百万円（64.3%増）と大幅増収増益を達成した。主な変化点は、不動産売却益の34.6%増、保有物件賃料の増加、ホテル事業のRevPAR23%増、クリーンエネルギー事業の拡大。アセットマネジメント事業での成果報酬計上も寄与し、事業利益1万5,128百万円（60.2%増）とストック・フロー収益が堅調。財務基盤は安定し、株主還元強化中。
2. 業績結果
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|---|---|---|
| 売上高（営業収益） | 51,024 | +40.6% |
| 営業利益 | 11,261 | +64.3% |
| 経常利益 | 9,047 | +62.9% |
| 当期純利益 | 8,624 | +60.7% |
| 1株当たり当期純利益（EPS） | 記載なし | - |
| 配当金 | 11.5円（期末予想） | 増配（4期連続） |
業績結果に対するコメント： 増収増益の主因は、不動産売却益拡大（前年比+34.6%）、いちごオフィス・私募ファンドの譲渡成果報酬計上、心築事業の賃料増、ホテル事業の宿泊需要堅調（RevPAR+23%）、クリーンエネルギー事業の64発電所（188.2MW）成長。主要セグメントはアセットマネジメント（売上2,022百万円、成果報酬増）、心築・ホテル・オーナーズ事業。不動産取得28億円（心築）・111億円（ホテル）、売却22億円・67億円。特筆はキャッシュ純利益1万1,034百万円（+45.5%増）で、キャッシュフロー経営の強靭さ示す。
3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|------------------|---------------|----------|
| 流動資産 | 記載なし | - |
| 現金及び預金 | 記載なし | - |
| 受取手形及び売掛金 | 記載なし | - |
| 棚卸資産 | 記載なし | - |
| その他 | 記載なし | - |
| 固定資産 | 記載なし | - |
| 有形固定資産 | 記載なし | - |
| 無形固定資産 | 記載なし | - |
| 投資その他の資産 | 記載なし | - |
| 資産合計 | 記載なし | - |
【負債の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|------------------|---------------|----------|
| 流動負債 | 記載なし | - |
| 支払手形及び買掛金 | 記載なし | - |
| 短期借入金 | 記載なし | - |
| その他 | 記載なし | - |
| 固定負債 | 記載なし | - |
| 長期借入金 | 記載なし | - |
| その他 | 記載なし | - |
| 負債合計 | 記載なし | - |
【純資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|------------------------|---------------|----------|
| 株主資本 | 記載なし | - |
| 資本金 | 記載なし | - |
| 利益剰余金 | 記載なし | - |
| その他の包括利益累計額 | 記載なし | - |
| 純資産合計 | 記載なし | - |
| 負債純資産合計 | 記載なし | - |
貸借対照表に対するコメント： 貸借対照表の詳細数値は開示情報に記載なし。自己資本比率は高水準を維持（過去実績から推定）とされ、金利固定化52.1%、ESGローン55億円新規調達で財務安全性高い。流動比率・当座比率の具体値なし。資産構成は不動産・クリーンエネルギー中心で安定、前期比変動点不明だが、不動産取得・売却活発で流動性確保。
4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 |
|---|---|---|---|
| 売上高（営業収益） | 51,024 | +40.6% | 100.0% |
| 売上原価 | 記載なし | - | - |
| 売上総利益 | 記載なし | - | - |
| 販売費及び一般管理費 | 記載なし | - | - |
| 営業利益 | 11,261 | +64.3% | 22.1% |
| 営業外収益 | 記載なし | - | - |
| 営業外費用 | 記載なし | - | - |
| 経常利益 | 9,047 | +62.9% | 17.7% |
| 特別利益 | 記載なし | - | - |
| 特別損失 | 記載なし | - | - |
| 税引前当期純利益 | 記載なし | - | - |
| 法人税等 | 記載なし | - | - |
| 当期純利益 | 8,624 | +60.7% | 16.9% |
損益計算書に対するコメント： 営業利益率22.1%（前期比改善）、経常利益率17.7%、純利益率16.9%と高収益性。ROE具体値記載なしだが、利益大幅増で向上見込み。コスト構造は売却益・賃料中心のストック収益強化、原価率不明も売上総利益好調。変動要因は成果報酬・RevPAR増、物価上昇影響限定的。
5. キャッシュフロー（記載があれば）
- 営業活動によるキャッシュフロー: 記載なし
- 投資活動によるキャッシュフロー: 記載なし
- 財務活動によるキャッシュフロー: 記載なし
- フリーキャッシュフロー: 記載なし
（キャッシュ純利益1万1,034百万円と堅調だが、詳細表記載なし）
6. 今後の展望
- 業績予想: 2026年2月期通期配当11.5円（DOE4%以上目標、4期連続増配）。
- 中期経営計画: 「いちご2030」サステナブルインフラ企業へ。不動産心築、クリーンエネルギー多様化（バイオマス・蓄電池）。
- リスク要因: 物価上昇、地政学リスク、金利動向。
- 成長機会: インバウンド・投資意欲旺盛、ホテル・再生エネ拡大、ESG評価向上。
7. その他の重要事項
- セグメント別業績: アセットマネジメント売上2,022百万円（成果報酬増）、心築（取得28億円）、ホテル（RevPAR+23%、取得111億円）、オーナーズ（取得197億円、売却251億円）、クリーンエネルギー（64発電所）。
- 配当方針: 累進的配当政策（維持・増配のみ）、DOE4%以上。
- 株主還元施策: 自社株買い（9期連続、上限50億円実施）、Jリーグ株主優待。
- M&Aや大型投資: 不動産・ホテル取得活発、ESGローン55億円。
- 人員・組織変更: 記載なし。