2026年１月期 決算短信（2025年７月12日～2026年１月11日）
iシェアーズ 米国総合債券 ETF（2256） (2256)
決算評価: 非常に良い主要業績指標
AI財務分析レポート
1. 総評
iシェアーズ 米国総合債券 ETF（2256）は、2026年1月期に純資産が前期比50.5%増の1,589億円に拡大し、当期純利益は1.24億円を計上しました。分配金は10口当たり39円と前期比5.4%増加し、基準価額も204.149円から222.274円へと8.9%上昇しました。為替差益が大きく貢献し、為替差益は8,473万円から8.47億円へと大幅に改善しました。
2. 業績結果
- 売上高（営業収益）：1.25億円（前期比△0.85億円）
- 営業利益：1.24億円（前期比△1.24億円）
- 経常利益：1.24億円（前期比△1.24億円）
- 当期純利益：1.24億円（前期比△1.24億円）
- 1株当たり当期純利益（EPS）：記載なし
- 配当金：10口当たり39円（前期比5.4%増）
業績結果に対するコメント： - 為替差益が大きく改善し、前期の△8.47億円から今期は8.47億円へと大幅に改善 - 受取配当金は前期の1.84億円から2.51億円へと増加 - 有価証券売買等損益は前期の1.87億円から1.51億円へと減少
3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動資産 | 1,603,258,657 | 50.5%増 | | 現金及び預金 | 897,376 | 6.6%増 | | 受取手形及び売掛金 | 9,759,830 | 新規計上 | | 棚卸資産 | 記載なし | | | その他 | 記載なし | | | 固定資産 | 記載なし | | | 有形固定資産 | 記載なし | | | 無形固定資産 | 記載なし | | | 投資その他の資産 | 記載なし | | | 資産合計 | 1,603,258,657 | 50.5%増 |
【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動負債 | 14,000,905 | 22.7%増 | | 支払手形及び買掛金 | 記載なし | | | 短期借入金 | 記載なし | | | その他 | 記載なし | | | 固定負債 | 記載なし | | | 長期借入金 | 記載なし | | | その他 | 記載なし | | | 負債合計 | 14,000,905 | 22.7%増 |
【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 株主資本 | 1,589,257,752 | 50.5%増 | | 資本金 | 1,430,000,000 | 38.6%増 | | 利益剰余金 | 159,257,752 | 636.7%増 | | その他の包括利益累計額 | 記載なし | | | 純資産合計 | 1,589,257,752 | 50.5%増 | | 負債純資産合計 | 1,603,258,657 | 50.5%増 |
貸借対照表に対するコメント： - 自己資本比率は99.1%と非常に高い水準を維持 - 流動比率は114.5倍と安全性は十分 - 資産は主に投資信託受益証券で構成され、純資産は元本と剰余金で構成
4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 |
|---|---|---|---|
| 売上高（営業収益） | 124.9 | △85.0% | 100.0% |
| 売上原価 | 記載なし | ||
| 売上総利益 | 記載なし | ||
| 販売費及び一般管理費 | 記載なし | ||
| 営業利益 | 124.0 | △100.0% | 99.3% |
| 営業外収益 | 記載なし | ||
| 営業外費用 | 記載なし | ||
| 経常利益 | 124.0 | △100.0% | 99.3% |
| 特別利益 | 記載なし | ||
| 特別損失 | 記載なし | ||
| 税引前当期純利益 | 124.0 | △100.0% | 99.3% |
| 法人税等 | 記載なし | ||
| 当期純利益 | 124.0 | △100.0% | 99.3% |
損益計算書に対するコメント： - 営業利益率は99.3%と非常に高い水準 - 為替差益が大きく改善し、営業収益を押し上げ - コスト構造は非常にシンプルで、主に受託者報酬と委託者報酬で構成
5. キャッシュフロー（記載があれば）
記載なし
6. 今後の展望
- 会社は公表している業績予想はなし
- 中期経営計画や戦略も記載なし
- リスク要因としては為替変動リスク、金利変動リスク、信用リスク等が挙げられる
- 成長機会としては米国債券市場の拡大が期待される
7. その他の重要事項
- セグメント別業績は記載なし
- 配当方針は分配金の支払いを継続
- 株主還元施策は分配金の支払い
- M&Aや大型投資は記載なし
- 人員・組織変更は記載なし
【注意事項】 - 数値は決算書に記載されている実際の数字を使用 - データが不明な場合は「記載なし」と明記 - 表形式は markdown形式で見やすく整形 - 金額の単位を明確に記載（百万円）