2026年1月期（2025年7月25日～2026年1月24日）決算短信
グローバルＸ 米国優先証券 ETF（隔月分配型） (2019)
決算評価: 非常に良い主要業績指標
AI財務分析レポート
1. 総評
グローバルＸ 米国優先証券 ETF（隔月分配型）は、2026年1月期決算で資産規模が大幅に拡大し、純資産も同様に増加した。為替差益や有価証券売買益が好調で、営業収益が前期比3倍に拡大した。ETFとしての運用成績は非常に良好で、投資家にとって魅力的なリターンを提供している。
2. 業績結果
- 売上高（営業収益）: 234,846,798,000円（前期比+3倍）
- 営業利益: 234,393,054,000円（前期比+3倍）
- 経常利益: 234,393,054,000円（前期比+3倍）
- 当期純利益: 234,393,054,000円（前期比+3倍）
- 1株当たり当期純利益（EPS）: 記載なし
- 配当金: 900円（100口当たり）
業績結果に対するコメント： 為替差益が前期の△76億円から139億円に大幅改善し、有価証券売買等損益も前期の△397億円から463億円に改善。受取配当金も前期比+20%増加し、全体の営業収益を押し上げた。ETFとしての運用成績が非常に好調で、資産規模拡大に伴い収益も拡大している。
3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動資産 | 1,945,890,109 | +22.5% | | 現金及び預金 | 2,744,644 | +10.8% | | 受取手形及び売掛金 | 1,281,586 | +293.8% | | 棚卸資産 | 1,928,806,257 | +21.5% | | その他 | 13,057,598 | +74.9% | | 固定資産 | 0 | 0% | | 有形固定資産 | 0 | 0% | | 無形固定資産 | 0 | 0% | | 投資その他の資産 | 0 | 0% | | 資産合計 | 1,945,890,109 | +22.5% |
【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動負債 | 16,606,669 | +25.9% | | 支払手形及び買掛金 | 0 | 0% | | 短期借入金 | 0 | 0% | | その他 | 16,606,669 | +25.9% | | 固定負債 | 0 | 0% | | 長期借入金 | 0 | 0% | | その他 | 0 | 0% | | 負債合計 | 16,606,669 | +25.9% |
【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 株主資本 | 1,929,283,440 | +21.5% | | 資本金 | 1,820,000,000 | +9.0% | | 利益剰余金 | 109,283,440 | +1,271.2% | | その他の包括利益累計額 | 0 | 0% | | 純資産合計 | 1,929,283,440 | +21.5% | | 負債純資産合計 | 1,945,890,109 | +22.5% |
貸借対照表に対するコメント： 自己資本比率は99.1%と非常に高く、財務の健全性は極めて高い。資産の大部分を投資信託受益証券が占めており、ETFとしての特性を反映している。純資産が大幅に増加し、元本も670億円増加した。
4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 |
|---|---|---|---|
| 売上高（営業収益） | 234,846,798 | +200.0% | 100.0% |
| 売上原価 | 0 | 0% | 0.0% |
| 売上総利益 | 234,846,798 | +200.0% | 100.0% |
| 販売費及び一般管理費 | 453,744 | +80.0% | 0.2% |
| 営業利益 | 234,393,054 | +200.0% | 99.8% |
| 営業外収益 | 0 | 0% | 0.0% |
| 営業外費用 | 0 | 0% | 0.0% |
| 経常利益 | 234,393,054 | +200.0% | 99.8% |
| 特別利益 | 0 | 0% | 0.0% |
| 特別損失 | 0 | 0% | 0.0% |
| 税引前当期純利益 | 234,393,054 | +200.0% | 99.8% |
| 法人税等 | 0 | 0% | 0.0% |
| 当期純利益 | 234,393,054 | +200.0% | 99.8% |
損益計算書に対するコメント： 営業収益が前期比3倍に拡大し、営業利益も同様に大幅増加。コストは前期比+80%増にとどまり、収益拡大に比べて増加幅は小さい。売上高営業利益率は99.8%と非常に高く、収益性は極めて高い。
5. キャッシュフロー（記載があれば）
記載なし
6. 今後の展望
- 分配金は900円を維持し、投資家還元に努める方針
- 為替変動リスクや市場リスクに注意が必要
- 米国優先証券市場の動向が業績に影響
7. その他の重要事項
- セグメント別業績: ETFとしての一元的な運用
- 配当方針: 隔月分配型で900円を維持
- 株主還元施策: 分配金を通じた還元
- M&Aや大型投資: 記載なし
- 人員・組織変更: 記載なし
【注意事項】 - 本レポートは決算短信に基づき作成 - ETFのため、一般企業とは異なる財務特性を持つ - 為替変動の影響を大きく受ける特性がある