2026年２月期 決算短信（2025年８月10日～2026年２月９日）
iシェアーズ 米国連続増配株 ETF (2014)
決算評価: 良い主要業績指標
AI財務分析レポート
1. 総評
iシェアーズ 米国連続増配株 ETFは、2026年2月期決算で純資産額が前期比21.1%増の8,303百万円となり、好調な運用成績を収めました。基準価額も1口当たり296.038円と前期の243.385円から22.2%上昇し、投資家にとって魅力的なリターンを提供しています。分配金も10口当たり27円と前期の21円から増加し、投資家還元にも積極的な姿勢を示しています。
2. 業績結果
- 売上高（営業収益）: 1,650,911百万円（前期比1,634,842百万円増）
- 営業利益: 1,647,599百万円（前期比1,635,867百万円増）
- 経常利益: 1,647,599百万円（前期比1,635,867百万円増）
- 当期純利益: 1,647,599百万円（前期比1,635,867百万円増）
- 1株当たり当期純利益（EPS）: 記載なし
- 配当金: 10口当たり27円（前期比6円増）
業績結果に対するコメント： 営業収益は主に有価証券売買等損益の大幅増加（前期比1,067,424百万円増）によるもので、ETFとしては好調な運用成績を収めたと言えます。経費は前期比微増に抑えられ、営業利益率は99.8%と非常に高い水準を維持しています。
3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動資産 | 8,358,961 | 17.1%増 | | 現金及び預金 | 24,861 | 46.0%減 | | 受取手形及び売掛金 | 記載なし | | | 棚卸資産 | 記載なし | | | その他 | 8,334,100 | 17.1%増 | | 固定資産 | 記載なし | | | 有形固定資産 | 記載なし | | | 無形固定資産 | 記載なし | | | 投資その他の資産 | 記載なし | | | 資産合計 | 8,358,961 | 17.1%増 |
【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動負債 | 55,108 | 20.7%減 | | 支払手形及び買掛金 | 記載なし | | | 短期借入金 | 記載なし | | | その他 | 55,108 | 20.7%減 | | 固定負債 | 記載なし | | | 長期借入金 | 記載なし | | | その他 | 記載なし | | | 負債合計 | 55,108 | 20.7%減 |
【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 株主資本 | 8,303,853 | 21.1%増 | | 資本金 | 5,610,000 | 19.3%減 | | 利益剰余金 | 2,693,853 | 102.0%増 | | その他の包括利益累計額 | 記載なし | | | 純資産合計 | 8,303,853 | 21.1%増 | | 負債純資産合計 | 8,358,961 | 17.1%増 |
貸借対照表に対するコメント： 自己資本比率は99.3%と非常に高く、財務の健全性は極めて高い水準にあります。流動比率も152.0倍と十分な安全性を確保しています。資産の大部分は投資信託受益証券で構成されており、ETFとしての特性を反映しています。
4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 |
|---|---|---|---|
| 売上高（営業収益） | 1,650,912 | 99.0%増 | 100.0% |
| 売上原価 | 記載なし | ||
| 売上総利益 | 記載なし | ||
| 販売費及び一般管理費 | 記載なし | ||
| 営業利益 | 1,647,600 | 99.8%増 | 99.8% |
| 営業外収益 | 記載なし | ||
| 営業外費用 | 記載なし | ||
| 経常利益 | 1,647,600 | 99.8%増 | 99.8% |
| 特別利益 | 記載なし | ||
| 特別損失 | 記載なし | ||
| 税引前当期純利益 | 1,647,600 | 99.8%増 | 99.8% |
| 法人税等 | 記載なし | ||
| 当期純利益 | 1,647,600 | 99.8%増 | 99.8% |
損益計算書に対するコメント： 営業利益率は99.8%と非常に高く、ETFとしての特性を反映しています。有価証券売買等損益の大幅増加が業績を押し上げた要因です。コスト構造は極めてシンプルで、受託者報酬や委託者報酬などの運用コストが主な費用となっています。
5. キャッシュフロー（記載があれば）
記載なし
6. 今後の展望
- 会社は公表している業績予想はありません
- 中期経営計画や戦略はETFとしての特性上、個別には公表されていません
- リスク要因としては、株価変動リスク、為替変動リスク、カントリーリスク、デリバティブ取引のリスクなどが挙げられます
- 成長機会としては、米国連続増配株式市場の成長が期待されます
7. その他の重要事項
- セグメント別業績: ETFとしての特性上、個別のセグメント別業績は公表されていません
- 配当方針: 分配金は10口当たり27円で、前期比6円増加
- 株主還元施策: 分配金の増額により、株主還元に積極的な姿勢を示しています
- M&Aや大型投資: ETFとしての特性上、M&Aや大型投資は行っていません
- 人員・組織変更: 記載なし
【注意事項】 - 数値は決算書に記載されている実際の数字を使用しています - データが不明な場合は「記載なし」と明記しています - 表形式は markdown形式で見やすく整形しています - 金額の単位を明確に記載しています（百万円）