2026年２月期 決算短信（2025年８月10日～2026年２月９日）
iシェアーズ・コア MSCI 先進国株（除く日本） ETF (1657)
決算評価: 非常に良い主要業績指標
AI財務分析レポート
1. 総評
iシェアーズ・コア MSCI 先進国株（除く日本） ETFは、2026年2月期決算で純資産が前期比44.3%増の4,435億5,400万円に拡大し、1口当たり基準価額も6,591.61円と大幅に成長しました。為替差益が2,427億円と大きく寄与し、営業収益は6,363億6,700万円と前期比3.2倍に拡大。ETFとしての運用効率も高く、資産規模拡大と収益性向上の両立を実現しています。
2. 業績結果
- 売上高（営業収益）: 6,363億6,700万円（前期比3.2倍）
- 営業利益: 6,324億3,100万円（前期比3.2倍）
- 経常利益: 6,324億3,100万円（前期比3.2倍）
- 当期純利益: 6,324億3,100万円（前期比3.2倍）
- 1株当たり当期純利益（EPS）: 記載なし
- 配当金: 1口当たり38円
業績結果に対するコメント： 為替差益が2,427億円と大きく寄与し、営業収益が6,363億6,700万円と前期比3.2倍に拡大。投資信託受益証券の評価額が44,292億7,620万円と大幅に増加し、ETFとしての資産規模拡大が顕著。為替予約取引の評価損益も改善し、全体の収益性向上に寄与。
3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動資産 | 44,648,893,071 | +44.3% | | 現金及び預金 | 32,544,957 | +299.9% | | 受取手形及び売掛金 | 254,912,821 | +19.8% | | 棚卸資産 | 44,292,762,025 | +43.8% | | その他 | 68,673,268 | +110.1% | | 固定資産 | 0 | 0.0% | | 有形固定資産 | 0 | 0.0% | | 無形固定資産 | 0 | 0.0% | | 投資その他の資産 | 0 | 0.0% | | 資産合計 | 44,648,893,071 | +44.3% |
【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動負債 | 293,492,428 | +22.4% | | 支払手形及び買掛金 | 0 | 0.0% | | 短期借入金 | 0 | 0.0% | | その他 | 293,492,428 | +22.4% | | 固定負債 | 0 | 0.0% | | 長期借入金 | 0 | 0.0% | | その他 | 0 | 0.0% | | 負債合計 | 293,492,428 | +22.4% |
【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 株主資本 | 44,355,400,643 | +44.3% | | 資本金 | 13,458,146,000 | +22.7% | | 利益剰余金 | 30,897,254,643 | +55.7% | | その他の包括利益累計額 | 0 | 0.0% | | 純資産合計 | 44,355,400,643 | +44.3% | | 負債純資産合計 | 44,648,893,071 | +44.3% |
貸借対照表に対するコメント： 自己資本比率は99.3%と非常に高く、財務の安全性は極めて高い水準。流動比率は15,191.7%と圧倒的な流動性を確保。資産の大部分を投資信託受益証券が占め、ETFとしての特性を反映。為替予約取引の負債が増加しているが、全体として健全な財務構造を維持。
4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 |
|---|---|---|---|
| 売上高（営業収益） | 636,367,000 | +220.0% | 100.0% |
| 売上原価 | 0 | 0.0% | 0.0% |
| 売上総利益 | 636,367,000 | +220.0% | 100.0% |
| 販売費及び一般管理費 | 39,455,578 | +0.6% | 6.2% |
| 営業利益 | 632,431,422 | +220.0% | 99.4% |
| 営業外収益 | 0 | 0.0% | 0.0% |
| 営業外費用 | 0 | 0.0% | 0.0% |
| 経常利益 | 632,431,422 | +220.0% | 99.4% |
| 特別利益 | 0 | 0.0% | 0.0% |
| 特別損失 | 0 | 0.0% | 0.0% |
| 税引前当期純利益 | 632,431,422 | +220.0% | 99.4% |
| 法人税等 | 0 | 0.0% | 0.0% |
| 当期純利益 | 632,431,422 | +220.0% | 99.4% |
損益計算書に対するコメント： 売上高営業利益率は99.4%と非常に高く、ETFとしての運用効率の高さを示しています。為替差益が大きく寄与し、営業利益が632億3,100万円と前期比220.0%増加。販売費及び一般管理費は39億4,600万円と抑えられ、収益性の高い運用を実現しています。
5. キャッシュフロー（記載があれば）
記載なし
6. 今後の展望
- 会社が公表している業績予想: 記載なし
- 中期経営計画や戦略: ETFとしての運用効率向上と資産規模拡大を継続
- リスク要因: 為替変動リスク、株価変動リスク、カントリーリスク
- 成長機会: MSCIコクサイ指数連動型ETFとしての需要拡大
7. その他の重要事項
- セグメント別業績: ETFとしての一元的な運用
- 配当方針: 1口当たり38円を維持
- 株主還元施策: 分配金の安定支払い
- M&Aや大型投資: 記載なし
- 人員・組織変更: 記載なし
【注意事項】 - 数値は決算書に記載されている実際の数字を使用 - データが不明な場合は「記載なし」と明記 - 表形式は markdown形式で見やすく整形 - 金額の単位を明確に記載