2026年１月期 決算短信（2025年７月12日～2026年１月11日）
iシェアーズ・コア 米国債7-10年 ETF (1656)
決算評価: 非常に良い主要業績指標
AI財務分析レポート
【企業名】
企業名: iシェアーズ・コア 米国債7-10年 ETF
【決算評価】
決算評価: 非常に良い
【簡潔な要約】
iシェアーズ・コア 米国債7-10年 ETFは、2026年1月期（2025年7月12日～2026年1月11日）に純資産が27,674百万円から41,029百万円へと大幅に増加し、1口当たり基準価額も289.739円から315.762円へ上昇しました。当期純利益は3,496百万円を記録し、前期の695百万円の純損失から大幅に改善しました。これは主に国債証券の評価益と為替差益によるもので、ETFの運用成績が好調であることを示しています。
【詳細な財務分析レポート】
1. 総評
iシェアーズ・コア 米国債7-10年 ETF（コード：1656）は、2026年1月期に純資産が前期比48.2%増の41,029百万円に拡大し、1口当たり基準価額も315.762円に上昇しました。当期純利益は3,496百万円を達成し、前期の695百万円の純損失から大幅に改善しました。これは主に国債証券の評価益と為替差益によるもので、ETFの運用成績が好調であることを示しています。
2. 業績結果
- 売上高（営業収益）：3,530百万円（前年同期比+528.6%）
- 営業利益：3,497百万円（前年同期比+100.0%）
- 経常利益：3,497百万円（前年同期比+100.0%）
- 当期純利益：3,496百万円（前年同期比+502.5%）
- 1株当たり当期純利益（EPS）：記載なし
- 配当金：10口当たり53円
業績結果に対するコメント： 当期の業績改善は、主に以下の要因によるものです： 1. 国債証券の評価益：427,795百万円 2. 為替差益：2,401百万円 3. 受取利息収入：699百万円
これらの収益により、営業収益が大幅に増加し、営業利益も前期の695百万円の営業損失から3,497百万円の営業利益へと転換しました。
3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動資産 | 41,411 | +48.2% | | 現金及び預金 | 7,979 | -15.1% | | 受取手形及び売掛金 | 367,179 | +33.1% | | 棚卸資産 | 40,561,329 | +48.2% | | その他 | 474,550 | +72.8% | | 固定資産 | 0 | 0% | | 有形固定資産 | 0 | 0% | | 無形固定資産 | 0 | 0% | | 投資その他の資産 | 0 | 0% | | 資産合計 | 41,411 | +48.2% |
【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動負債 | 381 | +0.0% | | 支払手形及び買掛金 | 0 | 0% | | 短期借入金 | 0 | 0% | | その他 | 381 | +0.0% | | 固定負債 | 0 | 0% | | 長期借入金 | 0 | 0% | | その他 | 0 | 0% | | 負債合計 | 381 | +0.0% |
【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 株主資本 | 41,029 | +48.2% | | 資本金 | 32,484 | +36.8% | | 利益剰余金 | 8,545 | +125.3% | | その他の包括利益累計額 | 0 | 0% | | 純資産合計 | 41,029 | +48.2% | | 負債純資産合計 | 41,411 | +48.2% |
貸借対照表に対するコメント： - 自己資本比率：100.0%（負債が極めて少ない） - 流動比率：10,878.2%（極めて高い安全性） - 資産構成：国債証券が資産の98.2%を占め、極めて安全な運用 - 前期からの主な変動点：純資産が48.2%増加し、利益剰余金が125.3%増加
4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 |
|---|---|---|---|
| 売上高（営業収益） | 3,530 | +528.6% | 100.0% |
| 売上原価 | 0 | 0.0% | 0.0% |
| 売上総利益 | 3,530 | +528.6% | 100.0% |
| 販売費及び一般管理費 | 33 | +17.9% | 0.9% |
| 営業利益 | 3,497 | +100.0% | 99.1% |
| 営業外収益 | 0 | 0.0% | 0.0% |
| 営業外費用 | 0 | 0.0% | 0.0% |
| 経常利益 | 3,497 | +100.0% | 99.1% |
| 特別利益 | 0 | 0.0% | 0.0% |
| 特別損失 | 0 | 0.0% | 0.0% |
| 税引前当期純利益 | 3,497 | +100.0% | 99.1% |
| 法人税等 | 1 | +100.0% | 0.0% |
| 当期純利益 | 3,496 | +502.5% | 99.1% |
損益計算書に対するコメント： - 売上高営業利益率：99.1%（極めて高い収益性） - ROE：記載なし - コスト構造：運用コストが極めて低く、営業費用は33百万円のみ - 前期からの主な変動要因：国債証券の評価益と為替差益による収益の大幅増加
5. キャッシュフロー（記載があれば）
キャッシュフロー計算書の記載はありませんでした。
6. 今後の展望
- 会社は公表している業績予想はありません
- 中期経営計画や戦略：米国債7-10年ETFとして安定的な運用を継続
- リスク要因：金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク
- 成長機会：米国債市場の拡大に伴う運用資産の増加
7. その他の重要事項
- セグメント別業績：ETF全体の業績のみ公表
- 配当方針：分配金支払開始日は2026年2月19日
- 株主還元施策：分配金支払い
- M&Aや大型投資：該当事項なし
- 人員・組織変更：該当事項なし
【注意事項】 - 数値は決算書に記載されている実際の数字を使用 - データが不明な場合は「記載なし」と明記 - 表形式は markdown形式で見やすく整形 - 金額の単位を明確に記載（百万円）