2026年１月期 決算短信（2025年７月16日～2026年１月15日）
NZAM 上場投信TOPIX Ex-Financials (1596)
決算評価: 非常に良い主要業績指標
AI財務分析レポート
1. 総評
NZAM 上場投信TOPIX Ex-Financials（コード番号: 1596）は、2026年1月期の決算で純資産が前期比26.5%増の3,763百万円に拡大しました。株式市場の好調を背景に、運用資産の評価額が大幅に増加し、1口当たり基準価額も27.0%上昇しました。分配金は10口当たり2,430円を維持し、投資家への還元も継続しています。
2. 業績結果
- 売上高（営業収益）: 842,932百万円（前期比+386.1%）
- 営業利益: 840,136百万円（前期比+386.1%）
- 経常利益: 840,136百万円（前期比+386.1%）
- 当期純利益: 840,136百万円（前期比+386.1%）
- 1株当たり当期純利益（EPS）: 記載なし
- 配当金: 10口当たり2,430円
業績結果に対するコメント： 当期の業績は、株式市場の上昇により有価証証売買等損益が前期比+486.3%増の808,762百万円に拡大したことが主な要因です。受取配当金も前期比+5.1%増の34,055百万円となり、安定した収益源となっています。
3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動資産 | 3,797,746 | +26.5% | | 現金及び預金 | 63,415 | +15.2% | | 受取手形及び売掛金 | 0 | 0% | | 棚卸資産 | 0 | 0% | | その他 | 0 | 0% | | 固定資産 | 0 | 0% | | 有形固定資産 | 0 | 0% | | 無形固定資産 | 0 | 0% | | 投資その他の資産 | 0 | 0% | | 資産合計 | 3,797,746 | +26.5% |
【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動負債 | 34,241 | -4.9% | | 支払手形及び買掛金 | 0 | 0% | | 短期借入金 | 0 | 0% | | その他 | 0 | 0% | | 固定負債 | 0 | 0% | | 長期借入金 | 0 | 0% | | その他 | 0 | 0% | | 負債合計 | 34,241 | -4.9% |
【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 株主資本 | 3,763,505 | +26.5% | | 資本金 | 1,317,328 | 0% | | 利益剰余金 | 2,446,177 | +49.7% | | その他の包括利益累計額 | 0 | 0% | | 純資産合計 | 3,763,505 | +26.5% | | 負債純資産合計 | 3,797,746 | +26.5% |
貸借対照表に対するコメント： 自己資本比率は99.1%と非常に高く、財務の安全性は極めて高い水準にあります。流動比率も大幅に改善し、短期的な支払い能力も強化されています。
4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 |
|---|---|---|---|
| 売上高（営業収益） | 842,932 | +386.1% | 100.0% |
| 売上原価 | 0 | 0% | 0.0% |
| 売上総利益 | 842,932 | +386.1% | 100.0% |
| 販売費及び一般管理費 | 2,796 | +0.1% | 0.3% |
| 営業利益 | 840,136 | +386.1% | 99.7% |
| 営業外収益 | 0 | 0% | 0.0% |
| 営業外費用 | 0 | 0% | 0.0% |
| 経常利益 | 840,136 | +386.1% | 99.7% |
| 特別利益 | 0 | 0% | 0.0% |
| 特別損失 | 0 | 0% | 0.0% |
| 税引前当期純利益 | 840,136 | +386.1% | 99.7% |
| 法人税等 | 0 | 0% | 0.0% |
| 当期純利益 | 840,136 | +386.1% | 99.7% |
損益計算書に対するコメント： 有価証券売買等損益が大幅に増加し、営業利益率は99.7%と極めて高い水準となりました。経費は前期比ほぼ横ばいで、収益性の改善に大きく貢献しています。
5. キャッシュフロー（記載があれば）
記載なし
6. 今後の展望
- 会社は業績予想を公表していません
- 中期経営計画や戦略に関する記載はありません
- リスク要因として株価変動リスク、金利変動リスク、信用リスク、流動性リスク等を挙げています
- 成長機会としてTOPIX Ex-Financials指数に連動する運用を継続する方針です
7. その他の重要事項
- セグメント別業績: 記載なし
- 配当方針: 分配金は10口当たり2,430円を支払う方針
- 株主還元施策: 分配金の支払い
- M&Aや大型投資: 記載なし
- 人員・組織変更: 記載なし
【注意事項】 - 数値は決算書に記載されている実際の数字を使用しています - データが不明な場合は「記載なし」と明記しています - 表形式は markdown形式で見やすく整形しています - 金額の単位を明確に記載しています（百万円）