2026年１月期 決算短信（2025年７月12日～2026年１月11日）
iシェアーズ 米ドル建て投資適格社債 ETF（為替ヘッジあり） (1496)
決算評価: 普通主要業績指標
AI財務分析レポート
1. 総評
iシェアーズ 米ドル建て投資適格社債 ETF（為替ヘッジあり）は、2026年1月期の運用状況を発表しました。純資産は前期比2.4%増の39,553百万円となり、安定した成長を遂げています。為替ヘッジ付きの米ドル建て投資適格社債ETFとして、為替変動リスクを低減しつつ、投資家に安定したリターンを提供しています。
2. 業績結果
- 売上高（営業収益）: 612,878百万円（前期比44.9%減）
- 営業利益: 579,521百万円（前期比45.6%減）
- 経常利益: 579,521百万円（前期比45.6%減）
- 当期純利益: 579,521百万円（前期比45.6%減）
- 1株当たり当期純利益（EPS）: 記載なし
- 配当金: 1口当たり38円（前期と同額）
業績結果に対するコメント： 営業収益は前期比44.9%減少しましたが、これは前期にあった有価証券売買等損益が当期は減少したためです。営業利益も同様に減少していますが、ETFとしての基本的な運用は安定しています。
3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動資産 | 40,048,800 | 前期比1.0%増 | | 現金及び預金 | 50,053 | 新規計上 | | 受取手形及び売掛金 | 記載なし | | | 棚卸資産 | 記載なし | | | その他 | 39,998,747 | 前期比1.0%増 | | 固定資産 | 記載なし | | | 有形固定資産 | 記載なし | | | 無形固定資産 | 記載なし | | | 投資その他の資産 | 記載なし | | | 資産合計 | 40,048,800 | 前期比1.0%増 |
【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動負債 | 494,996 | 前期比99.9%減 | | 支払手形及び買掛金 | 記載なし | | | 短期借入金 | 記載なし | | | その他 | 42,182 | 新規計上 | | 固定負債 | 記載なし | | | 長期借入金 | 記載なし | | | その他 | 記載なし | | | 負債合計 | 494,996 | 前期比99.9%減 |
【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 株主資本 | 39,553,804 | 前期比2.4%増 | | 資本金 | 記載なし | | | 利益剰余金 | △17,913,666 | 前期比6.9%増 | | その他の包括利益累計額 | 18,154 | 前期比22.9%増 | | 純資産合計 | 39,553,804 | 前期比2.4%増 | | 負債純資産合計 | 40,048,800 | 前期比1.0%増 |
貸借対照表に対するコメント： 自己資本比率は98.8%と非常に高く、財務の健全性は極めて高い水準にあります。流動比率も十分な水準を維持しており、短期的な支払い能力に問題はありません。
4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 |
|---|---|---|---|
| 売上高（営業収益） | 612,878 | 前期比44.9%減 | 100.0% |
| 売上原価 | 記載なし | ||
| 売上総利益 | 記載なし | ||
| 販売費及び一般管理費 | 33,357 | 前期比2.2%減 | 5.4% |
| 営業利益 | 579,521 | 前期比45.6%減 | 94.6% |
| 営業外収益 | 記載なし | ||
| 営業外費用 | 記載なし | ||
| 経常利益 | 579,521 | 前期比45.6%減 | 94.6% |
| 特別利益 | 記載なし | ||
| 特別損失 | 記載なし | ||
| 税引前当期純利益 | 579,521 | 前期比45.6%減 | 94.6% |
| 法人税等 | 記載なし | ||
| 当期純利益 | 579,521 | 前期比45.6%減 | 94.6% |
損益計算書に対するコメント： 営業収益は前期比44.9%減少しましたが、これは前期にあった有価証券売買等損益が当期は減少したためです。営業利益率は94.6%と非常に高く、コスト管理が徹底されていることがわかります。
5. キャッシュフロー（記載があれば）
記載なし
6. 今後の展望
- 会社が公表している業績予想：記載なし
- 中期経営計画や戦略：記載なし
- リスク要因：金利変動リスク、信用リスク、為替変動リスク、カントリーリスク、デリバティブ取引のリスク、有価証券の貸付等におけるリスク
- 成長機会：記載なし
7. その他の重要事項
- セグメント別業績：記載なし
- 配当方針：1口当たり38円を維持
- 株主還元施策：分配金の継続支払い
- M&Aや大型投資：記載なし
- 人員・組織変更：記載なし
【注意事項】 - 数値は決算書に記載されている実際の数字を使用しています - データが不明な場合は「記載なし」と明記しています - 表形式は markdown形式で見やすく整形しています - 金額の単位を明確に記載しています（百万円）