2026年２月期 決算短信（2025年８月10日～2026年２月９日）
iシェアーズ・コア Ｊリート ETF (1476)
決算評価: 普通主要業績指標
AI財務分析レポート
1. 総評
iシェアーズ・コア Ｊリート ETFは、2026年2月期の決算で、純資産額が前期比で約2.3%減少し、401,726百万円となりました。分配金は1口当たり47円で、前期の41円から増加しています。運用資産は主に投資証券で構成され、市場の変動に伴い時価評価されています。ETFとしての基準価額は2,058.97円で、前期の1,952.56円から上昇しています。全体としては安定した運用状況を維持していますが、純資産額の減少は市場環境の影響を受けている可能性があります。
2. 業績結果
- 売上高（営業収益）: 31,468,827,232円（前期比: -45.1%）
- 営業利益: 31,062,667,393円（前期比: -45.2%）
- 経常利益: 31,062,667,393円（前期比: -45.2%）
- 当期純利益: 31,062,667,393円（前期比: -45.2%）
- 1株当たり当期純利益（EPS）: 記載なし
- 配当金: 1口当たり47円（前期比: +14.6%）
業績結果に対するコメント： 営業収益と利益の大幅な減少は、市場環境の変化や運用戦略の調整によるものと考えられます。しかし、分配金の増加は投資家にとって好材料です。ETFとしての基準価額の上昇は、投資家の信頼を高める要因となっています。
3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動資産 | 406,697,126,457 | -1.8% | | 現金及び預金 | 1,585,830,033 | +58.7% | | 受取手形及び売掛金 | 4,080,770,397 | -0.8% | | 棚卸資産 | 395,800,792,100 | -1.9% | | その他 | 277,600,793 | +28.4% | | 固定資産 | 0 | 0% | | 有形固定資産 | 0 | 0% | | 無形固定資産 | 0 | 0% | | 投資その他の資産 | 0 | 0% | | 資産合計 | 406,697,126,457 | -1.8% |
【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動負債 | 4,970,852,607 | +0.7% | | 支払手形及び買掛金 | 74,401,414 | +137.8% | | 短期借入金 | 0 | 0% | | その他 | 4,896,451,193 | -0.3% | | 固定負債 | 0 | 0% | | 長期借入金 | 0 | 0% | | その他 | 0 | 0% | | 負債合計 | 4,970,852,607 | +0.7% |
【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 株主資本 | 401,726,273,850 | -2.3% | | 資本金 | 331,493,021,534 | -6.6% | | 利益剰余金 | 70,233,252,316 | +24.5% | | その他の包括利益累計額 | 0 | 0% | | 純資産合計 | 401,726,273,850 | -2.3% | | 負債純資産合計 | 406,697,126,457 | -1.8% |
貸借対照表に対するコメント： 自己資本比率は高く、財務の安全性は確保されています。流動比率も良好で、短期的な支払い能力に問題はありません。資産構成は投資証券が大半を占めており、市場の変動に敏感です。
4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 |
|---|---|---|---|
| 売上高（営業収益） | 31,468,827,232 | -45.1% | 100.0% |
| 売上原価 | 0 | 0% | 0% |
| 売上総利益 | 31,468,827,232 | -45.1% | 100.0% |
| 販売費及び一般管理費 | 406,159,839 | +10.7% | 1.3% |
| 営業利益 | 31,062,667,393 | -45.2% | 98.7% |
| 営業外収益 | 0 | 0% | 0% |
| 営業外費用 | 0 | 0% | 0% |
| 経常利益 | 31,062,667,393 | -45.2% | 98.7% |
| 特別利益 | 0 | 0% | 0% |
| 特別損失 | 0 | 0% | 0% |
| 税引前当期純利益 | 31,062,667,393 | -45.2% | 98.7% |
| 法人税等 | 0 | 0% | 0% |
| 当期純利益 | 31,062,667,393 | -45.2% | 98.7% |
損益計算書に対するコメント： 営業収益と利益の大幅な減少は、市場環境の変化や運用戦略の調整によるものと考えられます。しかし、販売費及び一般管理費の増加は、運用規模の拡大や新たな投資戦略の導入によるものかもしれません。
5. キャッシュフロー（記載があれば）
記載なし
6. 今後の展望
- 会社が公表している業績予想: 記載なし
- 中期経営計画や戦略: 記載なし
- リスク要因: 不動産投資信託証券への投資リスク、有価証券の貸付等におけるリスク
- 成長機会: 記載なし
7. その他の重要事項
- セグメント別業績: 記載なし
- 配当方針: 分配金は1口当たり47円で、前期の41円から増加
- 株主還元施策: 記載なし
- M&Aや大型投資: 記載なし
- 人員・組織変更: 記載なし
【注意事項】 - 数値は決算書に記載されている実際の数字を使用しています - データが不明な場合は「記載なし」と明記しています - 表形式は markdown形式で見やすく整形しています - 金額の単位を明確に記載しています（百万円）